2017鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告1】
受市人民政府委托，現(xiàn)提出2017年預(yù)算執(zhí)行情況及2017年預(yù)算草案，請(qǐng)予審查，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
一、2017年預(yù)算執(zhí)行情況
2017年，我市一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算的收入合計(jì)313333萬(wàn)元，支出合計(jì)305165萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年8168萬(wàn)元。
(一)公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行
1、收入情況
2017年本級(jí)公共財(cái)政收入完成60120萬(wàn)元(其中地方財(cái)政收入39292萬(wàn)元)，為調(diào)整預(yù)算的96.97%，比上年增長(zhǎng)3.03%。分部門(mén)完成情況：國(guó)稅部門(mén)20511萬(wàn)元，地稅部門(mén)23083萬(wàn)元，財(cái)政部門(mén)16526萬(wàn)元。
2、支出情況
2017年公共財(cái)政支出221185萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)14.64%。公共財(cái)政支出主要項(xiàng)目：一般公共服務(wù)支出20884萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)10.12%;國(guó)防支出430萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)1.18%;公共安全支出9272萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)14.8%;教育支出37682萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)5.46%;科學(xué)技術(shù)支出2557萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)21.94%;文化體育與傳媒支出6148萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)173%;社會(huì)保障和就業(yè)支出47527萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)10.83%;醫(yī)療衛(wèi)生支出29068萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)7.16%;節(jié)能環(huán)保支出4720萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)12.97%;城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出4821萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)18.86%;農(nóng)林水事務(wù)支出29912萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)5.24%;交通運(yùn)輸支出8312萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)17.22%;資源勘探電力信息等事務(wù)支出2460萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)3.71%;商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出1256萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)18.27%;國(guó)土海洋氣象等事務(wù)支出1280萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)24.15%;住房保障支出10890萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)73.91%;糧油物資儲(chǔ)備事務(wù)支出1370萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)23.09%;債務(wù)付息支出476萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)72.46%;其他支出2100萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)237%。
3、收支平衡情況
全年收入合計(jì)222970萬(wàn)元，其中地方財(cái)政收入完成39292萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入174494萬(wàn)元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入5200萬(wàn)元，其他調(diào)入收入3730萬(wàn)元，上年結(jié)余254萬(wàn)元。
全年支出合計(jì)222970萬(wàn)元，其中公共財(cái)政支出221185萬(wàn)元，上解支出1785萬(wàn)元，收支平衡。
(二)政府性基金預(yù)算執(zhí)行
2017年，我市政府性基金總收入27225萬(wàn)元。安排政府性基金支出26008萬(wàn)元，上解支出187萬(wàn)元，調(diào)入公共預(yù)算支出1030萬(wàn)元，收支平衡。
(三)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行
全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入3100萬(wàn)元。安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出400萬(wàn)元，調(diào)入公共財(cái)政預(yù)算支出2700萬(wàn)元，收支平衡。
(四)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行
全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入41934萬(wàn)元，其中，保險(xiǎn)費(fèi)收入20211萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼21016萬(wàn)元，利息、轉(zhuǎn)移收入等其他收入708萬(wàn)元;社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)計(jì)支出39625萬(wàn)元，其中，社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出38877萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出等其他支出748萬(wàn)元，當(dāng)年收支結(jié)余2309萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余25520萬(wàn)元。
由于距年底財(cái)政關(guān)賬還有一段時(shí)間且尚未完成財(cái)政決算，因此以上數(shù)據(jù)與決算實(shí)際數(shù)會(huì)存在一定變化，屆時(shí)再向市人大常委會(huì)報(bào)告。
二、2017年主要工作開(kāi)展情況
1.圍繞中心，服務(wù)大局，支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展主動(dòng)有為
全力抓收入。今年以來(lái)，面對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)增速放緩、房地產(chǎn)業(yè)形勢(shì)下滑等因素帶來(lái)的不利影響，全市財(cái)稅部門(mén)認(rèn)真貫徹落實(shí)市委、市政府工作部署，密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)走勢(shì)，認(rèn)真分析稅源結(jié)構(gòu)和增減收因素，在抓好常規(guī)稅源控管、應(yīng)收盡收的基礎(chǔ)上，加大對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)的稅源監(jiān)控和征管，其中：國(guó)稅部門(mén)通過(guò)延緩兩個(gè)電站的增值稅預(yù)抵，實(shí)現(xiàn)收入總量同比增長(zhǎng)42.92%;地稅部門(mén)在房地產(chǎn)相關(guān)稅收大幅下滑情況下，大力開(kāi)展稅收清查工作，共查補(bǔ)水利建設(shè)、鄉(xiāng)村道路、校園校舍維修等工程稅收1300余萬(wàn)元。財(cái)政部門(mén)在行政事業(yè)性收費(fèi)項(xiàng)目逐年減少情況下，加大對(duì)重點(diǎn)資源收入清理，全年共征繳股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入和電價(jià)補(bǔ)償收入6400萬(wàn)元，收入缺口進(jìn)一步縮小。
奮力爭(zhēng)資金。認(rèn)真研究財(cái)稅政策，把握國(guó)家和省資金投向，爭(zhēng)取上級(jí)政策和資金對(duì)我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展支持的最大化，全年共向上爭(zhēng)取各類(lèi)補(bǔ)助資金4.54億元。其中：①生態(tài)功能轉(zhuǎn)移支付資金獲歷史性突破。2017年通過(guò)不懈努力，我市成功擠入國(guó)家級(jí)生態(tài)功能區(qū)劃范圍，全年?duì)幦≠Y金3614萬(wàn)元，同比增加2862萬(wàn)元。②均衡性轉(zhuǎn)移支付資金爭(zhēng)取成效明顯。年初納入公共財(cái)政預(yù)算預(yù)計(jì)新增財(cái)力為3426萬(wàn)元，全年實(shí)際到位9156萬(wàn)元，超出年初預(yù)算5730萬(wàn)元。③地方政府債券資金爭(zhēng)取超出預(yù)期。全年?duì)幦〉降胤秸畟Y金3.27億元(其中新增政府債券5200萬(wàn)元，置換存量債務(wù)政府債券27500萬(wàn)元)，超出年初預(yù)期2.77億元。
傾力扶產(chǎn)業(yè)。一是貫徹落實(shí)結(jié)構(gòu)性減稅政策，清理規(guī)范收費(fèi)項(xiàng)目12個(gè)，深化行政審批制度改革，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。二是全力支持園區(qū)工業(yè)發(fā)展，全年撥付園區(qū)進(jìn)場(chǎng)道路、倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施建設(shè)、節(jié)能改造等財(cái)政項(xiàng)目資金1225萬(wàn)元，增強(qiáng)園區(qū)重大項(xiàng)目承載能力和發(fā)展支撐力。三是發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)效益，設(shè)立工業(yè)旅游招商發(fā)展、爭(zhēng)資及項(xiàng)目前期、農(nóng)業(yè)發(fā)展、林業(yè)發(fā)展、企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)扶持等專(zhuān)項(xiàng)資金3000萬(wàn)元，支持企業(yè)加快轉(zhuǎn)型升級(jí)，培育戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)市域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
2.優(yōu)化支出，服務(wù)民生，公共財(cái)政得到有力彰顯
統(tǒng)籌調(diào)度各類(lèi)財(cái)政資金，科學(xué)合理安排財(cái)政支出，集中財(cái)力向民生領(lǐng)域傾斜，全年教育、科技、文體、社保、醫(yī)療、農(nóng)林水、住房保障等事關(guān)民生支出達(dá)到16.37億元，占公共財(cái)政預(yù)算支出的74%，同比增長(zhǎng)6.1%。
支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。加大教育基本建設(shè)投入，完善校園硬件設(shè)施，投入資金3429萬(wàn)元用于薄弱學(xué)校改造、校舍維修、合格學(xué)校建設(shè)、城市義務(wù)教育擴(kuò)容、六中和寶山學(xué)校新建等;保障義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)，及時(shí)撥付資金3479萬(wàn)元;落實(shí)教育惠民政策，兌現(xiàn)各類(lèi)助學(xué)金、免學(xué)費(fèi)和困難補(bǔ)助1349萬(wàn)元;提高教師待遇，落實(shí)教師績(jī)效工資、鄉(xiāng)鎮(zhèn)教師工作補(bǔ)助、教師人才津貼、選派經(jīng)費(fèi)、骨干教師補(bǔ)助和教師獎(jiǎng)勵(lì)等10169萬(wàn)元;大力支持教育事業(yè)改革，投入教育教學(xué)課程改革、教師培訓(xùn)和職業(yè)、學(xué)前教育等發(fā)展資金656萬(wàn)元。全年教育支出37682萬(wàn)元，占公共預(yù)算支出的比例達(dá)到17.15%，有力推進(jìn)了教育事業(yè)發(fā)展。
社會(huì)保障體系進(jìn)一步健全。全市就業(yè)及社會(huì)保障支出47527萬(wàn)元。包括：安排再就業(yè)專(zhuān)項(xiàng)資金2077萬(wàn)元，落實(shí)就業(yè)困難人員社會(huì)保險(xiǎn)、公益性崗位工資、職業(yè)培訓(xùn)、小額擔(dān)保貸款貼息等補(bǔ)貼政策，全年發(fā)放小額擔(dān)保貸款553萬(wàn)元，城鎮(zhèn)新增就業(yè)達(dá)到3277人，城鎮(zhèn)登記失業(yè)率控制在4.5%以內(nèi);撥付社會(huì)救助資金6087萬(wàn)元，用于城鄉(xiāng)低保、城市“三無(wú)”人員、農(nóng)村五保、城鄉(xiāng)重度殘疾人員護(hù)理等補(bǔ)助;安排救災(zāi)資金450萬(wàn)元，用于受災(zāi)群眾生活救助，以及損毀住房災(zāi)后恢復(fù)重建。
衛(wèi)生體制改革有序開(kāi)展。全市醫(yī)療衛(wèi)生支出29068萬(wàn)元。其中：安排城鄉(xiāng)居民合作醫(yī)療參保補(bǔ)貼13882萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民合作醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高到380元/人•年;安排760萬(wàn)元，對(duì)城鄉(xiāng)困難群眾開(kāi)展醫(yī)療救助;安排1668萬(wàn)元向城鄉(xiāng)居民提供基本公共衛(wèi)生服務(wù)，基本公共衛(wèi)生服務(wù)財(cái)政補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)提高到40元/人•年;安排962萬(wàn)元，落實(shí)計(jì)劃生育獎(jiǎng)勵(lì)等扶持政策;安排2067萬(wàn)元，保障基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)實(shí)施基本藥物制度改革綜合補(bǔ)助;支持公共醫(yī)療體系建設(shè)。全市投入2935萬(wàn)元，用于中醫(yī)院、婦保院、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、村級(jí)衛(wèi)生室業(yè)務(wù)用房，醫(yī)療條件得到較大改善。
人居環(huán)境切實(shí)改善。切實(shí)將環(huán)境保護(hù)和生態(tài)建設(shè)作為公共財(cái)政支出的重點(diǎn)，持續(xù)改善城市基礎(chǔ)設(shè)施和生態(tài)環(huán)境�；I集資金9120萬(wàn)元用于保障性住房建設(shè)，保障低收入人群基本住房需求。安排1375萬(wàn)元用于農(nóng)村危舊房改造，改善農(nóng)村居民住房條件。安排1270萬(wàn)元用于農(nóng)村環(huán)境連片整治、污水處理設(shè)施管網(wǎng)建設(shè)、鎮(zhèn)場(chǎng)路燈、公共廁所等公共功能基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善群眾居住條件。安排4067萬(wàn)元用于公路建設(shè)、養(yǎng)護(hù)和安保設(shè)施建設(shè)以及水毀道路恢復(fù)工作，方便群眾安全出行。安排1795萬(wàn)元用于地質(zhì)災(zāi)害綜合防治、搬遷避讓、應(yīng)急處置。
文化旅游繁榮發(fā)展。安排資金1100萬(wàn)元，支持了“兩館一站”免費(fèi)開(kāi)放、文化體育和人防中心館前期規(guī)劃、工會(huì)風(fēng)雨藍(lán)球場(chǎng)改建等文體項(xiàng)目，開(kāi)展面向全市免費(fèi)贈(zèng)閱《手機(jī)報(bào)》，“歡樂(lè)瀟湘、幸福懷化、和諧新洪江”群眾美術(shù)書(shū)法攝影活動(dòng)，滿足城鄉(xiāng)居民文化需求。支持城市品牌及旅游宣傳。安排資金300萬(wàn)元，舉辦了2017年“三月三”女兒節(jié)系列活動(dòng)、2016湖南稻谷•洪江生態(tài)文化旅游節(jié)暨“洪江農(nóng)商銀行”首屆美食大賽系列活動(dòng)、2016中國(guó)•洪江市托口楊梅節(jié)系列活動(dòng)，提升了我市旅游品牌知名度。
3.和諧發(fā)展，統(tǒng)籌安排，城鄉(xiāng)一體化建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)
圍繞全市城鄉(xiāng)一體化的發(fā)展目標(biāo)，加大“三農(nóng)”支持力度，及時(shí)兌現(xiàn)各種強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，支持扶貧攻堅(jiān)工作，大力推進(jìn)水利設(shè)施建設(shè)，努力促進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)發(fā)展。
惠農(nóng)補(bǔ)貼政策得到落實(shí)。撥付資金4155萬(wàn)元，發(fā)放耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼(農(nóng)業(yè)“三項(xiàng)補(bǔ)貼”)、農(nóng)機(jī)購(gòu)置、退耕還林等，全面落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)政策，確保各類(lèi)惠農(nóng)補(bǔ)貼資金及時(shí)兌現(xiàn)。
現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展壯大。安排資金1280萬(wàn)元，用于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、技術(shù)推廣以及柑桔、蔬菜、花卉、中草藥等特色效益農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，有力促進(jìn)了我市的特色效益農(nóng)業(yè)發(fā)展壯大。
農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)加快。安排水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金2200萬(wàn)元，有效推進(jìn)了病險(xiǎn)水庫(kù)加固、水土保持、農(nóng)村飲水安全等項(xiàng)目建設(shè)。撥付移民后扶資金1489萬(wàn)元，及時(shí)發(fā)揮移民后扶資金的引導(dǎo)帶動(dòng)作用。安排林業(yè)項(xiàng)目資金1253萬(wàn)元，支持生態(tài)公益林保護(hù)、工業(yè)原料林造林、油茶撫育等林業(yè)重點(diǎn)工程建設(shè)。
農(nóng)村公益事業(yè)有力推進(jìn)。安排1200萬(wàn)元，實(shí)施村級(jí)公益事業(yè)建設(shè)“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)以及美麗鄉(xiāng)村建設(shè)工作，支持農(nóng)村公益事業(yè)。安排631萬(wàn)元，用于支持貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展，幫助貧困群眾脫貧致富。
4.注重績(jī)效，科學(xué)管理，財(cái)政改革創(chuàng)新不斷深化
認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省和市委決策部署，以建立現(xiàn)代財(cái)政制度為目標(biāo)，不斷深化各項(xiàng)財(cái)政改革。
全口徑預(yù)算管理切實(shí)加強(qiáng)。認(rèn)真貫徹落實(shí)市人大常委會(huì)《關(guān)于洪江市預(yù)算執(zhí)行情況與2017年預(yù)算草案審查結(jié)果的報(bào)告》。實(shí)行全口徑預(yù)算管理。市級(jí)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支全部提交市人代會(huì)審查;加強(qiáng)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)和政府性基金收入統(tǒng)籌。2017年從市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算中調(diào)入2700萬(wàn)元到一般公共預(yù)算，地方水利建設(shè)基金、價(jià)格調(diào)節(jié)基金、彩票公益金等政府性基金與一般公共預(yù)算相關(guān)專(zhuān)項(xiàng)一起統(tǒng)籌安排。
預(yù)算信息公開(kāi)全面開(kāi)展。按照全市統(tǒng)一部署，2017年把預(yù)算公開(kāi)作為財(cái)政工作的“重頭戲”，市級(jí)部門(mén)預(yù)算和“三公”經(jīng)費(fèi)公開(kāi)范圍實(shí)現(xiàn)了除涉密部門(mén)外的全覆蓋;大額專(zhuān)項(xiàng)支出上報(bào)政府常務(wù)會(huì)議集體研究決定，市直單位處置土地、房產(chǎn)等重大資產(chǎn)實(shí)行事前審批報(bào)告并向社會(huì)公開(kāi)的制度，主動(dòng)接受監(jiān)督。
財(cái)政監(jiān)管進(jìn)一步加強(qiáng)。①加強(qiáng)村級(jí)財(cái)務(wù)管理。我市制定并下發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范村級(jí)組織財(cái)務(wù)管理的規(guī)定》，明確了村級(jí)財(cái)務(wù)管理實(shí)行“五統(tǒng)一”并定期公開(kāi)的規(guī)章制度。同時(shí)加強(qiáng)監(jiān)督，每季末組織檢查小組，對(duì)全市316個(gè)行政村財(cái)務(wù)進(jìn)行集中檢查，并根據(jù)考核排名情況實(shí)行獎(jiǎng)罰。②加強(qiáng)市直單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)務(wù)管理。市委政府兩辦下發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政管理的若干規(guī)定》的通知。重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)單位在賬戶開(kāi)設(shè)、資金平行和下移等財(cái)務(wù)薄弱環(huán)節(jié)的制度建設(shè)。③完善政府性債務(wù)管理制度，開(kāi)展存量債務(wù)清理，嚴(yán)控政府性債務(wù)規(guī)模，防范政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn);④開(kāi)展國(guó)有資產(chǎn)調(diào)查摸底，全面清理國(guó)有閑置資產(chǎn)，嚴(yán)格國(guó)有資產(chǎn)處置審批;⑤加強(qiáng)部門(mén)和單位財(cái)務(wù)人員會(huì)計(jì)從業(yè)資格管理，切實(shí)提高財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平。
財(cái)政評(píng)審進(jìn)一步規(guī)范。一是進(jìn)一步規(guī)范項(xiàng)目投資評(píng)審。設(shè)置項(xiàng)目預(yù)審環(huán)節(jié)，送審項(xiàng)目需先由分管市領(lǐng)導(dǎo)審批同意，再進(jìn)入評(píng)審環(huán)節(jié)，有效規(guī)范了評(píng)審程序，提高了財(cái)政資金使用效益。全年完成評(píng)審工程項(xiàng)目281個(gè)，送審金額68845萬(wàn)元，審減資金11637萬(wàn)元，審減率達(dá)16.9%;二是進(jìn)一步規(guī)范政府采購(gòu)行為。嚴(yán)格按照《政府采購(gòu)法實(shí)施條例》組織政府采購(gòu)。全年采購(gòu)資金2.03億元，節(jié)約財(cái)政資金2966萬(wàn)元，節(jié)約率達(dá)12.33%。
2017年，全市財(cái)政保持了平穩(wěn)運(yùn)行態(tài)勢(shì)，較好地完成了市四屆人大第四次會(huì)議審議通過(guò)的預(yù)算任務(wù)，有力保障了全市重大決策部署的貫徹落實(shí)。與此同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到當(dāng)前財(cái)政工作中還存在著一些薄弱環(huán)節(jié)：一是財(cái)政剛性支出增長(zhǎng)較快，收支矛盾較為突出;二是財(cái)政保障能力還滿足不了促發(fā)展的要素需求;三是財(cái)政提供公共產(chǎn)品的能力與人民群眾的期盼還有差距;四是財(cái)政資金的使用效益還需不斷提高。對(duì)此，我們將通過(guò)深化改革、加強(qiáng)管理、完善措施，努力加以解決。
二、2017年市級(jí)預(yù)算草案
(一)當(dāng)前面臨的財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)
2017年是“十三五”規(guī)劃的開(kāi)局之年。我市財(cái)稅工作仍面臨不少困難和挑戰(zhàn)，財(cái)政收支矛盾依然十分突出。
從收入看：我市經(jīng)濟(jì)形勢(shì)總體態(tài)勢(shì)趨穩(wěn)向好，隨著我市經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型進(jìn)一步深化，特別是市委市政府積極招商引資、狠抓平臺(tái)建設(shè)，我市旅游及現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)正悄然發(fā)展，新興產(chǎn)業(yè)和服務(wù)業(yè)發(fā)展成效亦逐步顯現(xiàn)，這些都將為2017年財(cái)稅發(fā)展創(chuàng)造了有利條件。但也應(yīng)看到，我市經(jīng)濟(jì)下行壓力仍然較大，結(jié)構(gòu)調(diào)整陣痛顯現(xiàn)。如在環(huán)評(píng)政策影響下我市傳統(tǒng)高能耗企業(yè)關(guān)停多、開(kāi)工少，落實(shí)各項(xiàng)清費(fèi)減負(fù)政策以及房地產(chǎn)市場(chǎng)的不確定性等減收因素日益增多，財(cái)政收入低增速常態(tài)化趨勢(shì)已經(jīng)明朗。
從支出看：促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長(zhǎng)、加快社會(huì)民生事業(yè)發(fā)展等仍需要保持較大支出力度，推動(dòng)我市“一核三極”戰(zhàn)略，建設(shè)生態(tài)宜居城市，支持行政事業(yè)單位機(jī)關(guān)養(yǎng)老改革、工資和公車(chē)改革等工作帶來(lái)的增支壓力不斷加大，財(cái)政減收增支的矛盾進(jìn)一步凸顯。
(二)財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想
根據(jù)對(duì)2017年經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的分析預(yù)測(cè)，按照市人大和市委、市政府對(duì)預(yù)算編制的總體要求，我市2017年公共財(cái)政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：全面貫徹落實(shí)黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會(huì)精神，以系列重要講話為指導(dǎo)，以提高經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量和效益為中心，按照市委“實(shí)干創(chuàng)新業(yè)，實(shí)現(xiàn)新發(fā)展”要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，依法組織收入，狠抓改革攻堅(jiān)，突出創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控，加強(qiáng)民生保障，提高資金績(jī)效，全力推動(dòng)我市經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。
(三)一般公共預(yù)算安排
1、本級(jí)公共財(cái)政收入計(jì)劃
2017年公共財(cái)政收入計(jì)劃63130萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.01%。公共財(cái)政收入計(jì)劃分部門(mén)情況：國(guó)稅24200萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)18%;地稅24250萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.06%，財(cái)政14680萬(wàn)元，同比下降11.17%，稅占比74.58%，比上年提高4.3個(gè)百分點(diǎn)(詳見(jiàn)附表1)。
2、收入安排
2017年我市安排公共財(cái)政總收入234500萬(wàn)元，其中：地方財(cái)政收入39358萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入187387萬(wàn)元(其中財(cái)力性補(bǔ)助收入63387萬(wàn)元)，地方債券收入6000萬(wàn)元，調(diào)入收入1755萬(wàn)元。
3、支出安排
2017年我市安排公共財(cái)政總支出234500萬(wàn)元，其中：公共預(yù)算支出233453萬(wàn)元，上解支出1047萬(wàn)元(詳見(jiàn)附表2)。
4、收支平衡
根據(jù)以上收支情況。2017年安排公共財(cái)政總收入234500萬(wàn)元，安排公共預(yù)算支出233453萬(wàn)元，上解支出1047萬(wàn)元，收支平衡。
(四)政府性基金安排
1、收入預(yù)算
2017年政府性基金收入計(jì)劃安排20120萬(wàn)元，其中土地出讓收入19180萬(wàn)元(詳見(jiàn)附表3)。
2、支出預(yù)算
2017年政府性基金支出安排17125萬(wàn)元(其中土地出讓收入安排的征拆成本和項(xiàng)目支出16225萬(wàn)元)、基金上解支出1291萬(wàn)元、調(diào)入公共財(cái)政支出1704萬(wàn)元。
3、收支平衡
2017年，我市政府性基金收入20120萬(wàn)元。政府性基金支出17125萬(wàn)元，上解支出1291萬(wàn)元、調(diào)入公共財(cái)政支出1704萬(wàn)元，收支平衡。
(五)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排
2017年，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入安排400萬(wàn)元;支出安排349萬(wàn)元，調(diào)入公共預(yù)算支出51萬(wàn)元，當(dāng)年收支平衡(詳見(jiàn)附表5)。
(六)社�；痤A(yù)算安排
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算按照統(tǒng)籌層次和社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，2017年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入安排60038萬(wàn)元，支出安排51869萬(wàn)元，當(dāng)年收支結(jié)余8168，收支平衡(詳見(jiàn)附表6)。
四、2017年財(cái)政工作重點(diǎn)
為了確保2017年預(yù)算執(zhí)行順利實(shí)施，我們將扎實(shí)抓好以下幾項(xiàng)工作。
1.依法組織收入。面對(duì)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)增速放緩和我市傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)升級(jí)轉(zhuǎn)型的雙重壓力，我們將著力提升稅收治理能力，優(yōu)化稅收治理環(huán)境。一是樹(shù)立依法治稅理念，嚴(yán)格落實(shí)李克強(qiáng)總理關(guān)于“堅(jiān)持依法征稅，不能收過(guò)頭稅，也不允許偷稅漏稅”的要求，適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，在實(shí)事求是制定收入目標(biāo)的基礎(chǔ)上，切實(shí)加強(qiáng)收入分析、預(yù)測(cè)和管理，實(shí)現(xiàn)收入持續(xù)平穩(wěn)增長(zhǎng)。二是加強(qiáng)稅收征收管理，加快推進(jìn)以稅收風(fēng)險(xiǎn)管理、稅收征管規(guī)范為依托、信息化為支撐的征管改革。開(kāi)展稅源專(zhuān)業(yè)化管理體系建設(shè)，深化信息管稅，建立協(xié)稅護(hù)稅組織，推進(jìn)部門(mén)信息共享，形成社會(huì)綜合治稅合力。三是持續(xù)優(yōu)化納稅服務(wù)，全面貫徹落實(shí)企業(yè)減稅清費(fèi)政策，加大對(duì)結(jié)構(gòu)調(diào)整、科技創(chuàng)新、小微企業(yè)、促進(jìn)消費(fèi)、保障民生等方面的稅收政策支持力度。
2.推動(dòng)轉(zhuǎn)型升級(jí)。一是培植優(yōu)質(zhì)財(cái)源，大力推進(jìn)工業(yè)園區(qū)建設(shè)，加大招商引資力度，充分發(fā)揮我市現(xiàn)有資源和區(qū)位優(yōu)勢(shì)，積極鼓勵(lì)企業(yè)入園發(fā)展，為地方經(jīng)濟(jì)培育新的增長(zhǎng)極。二是提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，加快高能耗等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型提升，積極向上爭(zhēng)取節(jié)能減排補(bǔ)助資金，研究制訂淘汰落后產(chǎn)能，積極探索促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式優(yōu)化。三是創(chuàng)新扶持方式，在市場(chǎng)化改革和清理規(guī)范稅收等優(yōu)惠政策的大背景下，積極轉(zhuǎn)變觀念，創(chuàng)新財(cái)政扶持方式，逐步從專(zhuān)項(xiàng)資金向基金轉(zhuǎn)變，變傳統(tǒng)的“補(bǔ)”為“投”，變行政性分配為市場(chǎng)化運(yùn)作，營(yíng)造公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境。
3.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。科學(xué)合理安排支出，把有限的財(cái)力用到刀刃上，做到集中財(cái)力辦大事。一是嚴(yán)格控制行政開(kāi)支，嚴(yán)格落實(shí)中央關(guān)于厲行節(jié)約的八項(xiàng)要求，堅(jiān)持勤儉辦一切事業(yè)，嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”支出，著力打造節(jié)約型政府。二是集中財(cái)力辦大事。加大資金統(tǒng)籌力度，盤(pán)活存量資金，清理整合和規(guī)范財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金，把資金集中用于我市民生實(shí)事和重大戰(zhàn)略部署上。三是建立支出標(biāo)準(zhǔn)體系，結(jié)合我市實(shí)際及時(shí)調(diào)整公共財(cái)政保障機(jī)制，完善預(yù)算定額標(biāo)準(zhǔn)體系，支出安排做到有標(biāo)準(zhǔn)、有側(cè)重、有重點(diǎn)，做到無(wú)預(yù)算不支出、有預(yù)算不超支。
4.保障改善民生。按照“守住底線、突出重點(diǎn)、完善制度、引導(dǎo)輿論”原則，推動(dòng)民生事業(yè)發(fā)展，確保新增財(cái)力的三分之二以上用于民生。一是加大保障力度，加大文化、教育、衛(wèi)生事業(yè)投入，提高城鄉(xiāng)統(tǒng)籌力度，助推生態(tài)文明建設(shè)。深化財(cái)政支農(nóng)體制機(jī)制改革，推進(jìn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革，使財(cái)政資金更多地向民生傾斜。二是創(chuàng)新公共產(chǎn)品供給方式，深入推進(jìn)政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)工作，加快推廣運(yùn)用政府和社會(huì)資本合作(PPP)模式，引導(dǎo)社會(huì)資本廣泛進(jìn)入教育、醫(yī)療、養(yǎng)老等領(lǐng)域，釋放民間投資潛力。
5.加強(qiáng)資金管理。繼續(xù)落實(shí)積極的財(cái)政政策，創(chuàng)新財(cái)稅管理，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，切實(shí)提升財(cái)政資金使用績(jī)效。一是創(chuàng)新財(cái)稅管理，完善政府預(yù)算體系，建立跨年度平衡機(jī)制，加大預(yù)決算公開(kāi)力度，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理。二是強(qiáng)化資金監(jiān)管，充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督和財(cái)政監(jiān)督的職能作用，形成相互協(xié)調(diào)、緊密銜接的綜合監(jiān)管機(jī)制。開(kāi)展“三公經(jīng)費(fèi)”、涉農(nóng)資金等專(zhuān)項(xiàng)檢查，確保財(cái)政資金安全。三是注重風(fēng)險(xiǎn)管控，加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理，堅(jiān)持依法治稅、依法理財(cái)，深化行政權(quán)力清單改革，大力壓縮自由裁量空間。
6.全面深化改革。堅(jiān)持以問(wèn)題導(dǎo)向破解發(fā)展難題，以法治思維和法治方式推進(jìn)改革。一是加快建立公開(kāi)、透明、規(guī)范的現(xiàn)代財(cái)稅制度，清理規(guī)范稅收優(yōu)惠政策，厘清政府與市場(chǎng)、社會(huì)的邊界，做到法無(wú)授權(quán)不可為、法定職責(zé)必須為，建立事權(quán)和支出責(zé)任相適應(yīng)的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。二是加快建立財(cái)政資金退出機(jī)制，抓住專(zhuān)項(xiàng)資金這個(gè)“牛鼻子”，清理整合財(cái)政扶持政策。三是加快完善財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)體系，以預(yù)算績(jī)效管理為突破口，提高財(cái)政資金績(jī)效。
各位代表，當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)十分復(fù)雜，財(cái)政改革任務(wù)十分艱巨，我們將在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，開(kāi)拓進(jìn)取，扎實(shí)工作，努力完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。為建設(shè)智慧洪江、生態(tài)洪江、幸福洪江、法治洪江作出新的更大的貢獻(xiàn)。
【2017鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告2】
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2017年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2017年財(cái)政預(yù)算草案提交自治縣第七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議審議，并請(qǐng)政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。
一、2017年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
一)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2017年全縣財(cái)政總收入在政策性退稅14863萬(wàn)元后，仍然完成70168萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算72600萬(wàn)元的96.7%，同比下降3.3%，減收2354萬(wàn)元。(若不考慮政策性退稅，實(shí)際完成85031萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的117.1%，同比增長(zhǎng)17.2%，增收12508萬(wàn)元)。
全縣一般公共預(yù)算收入在政策性退稅2230萬(wàn)元后，仍然完成36681萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算38600萬(wàn)元的95%，同比下降10.1%，減收4117萬(wàn)元，其中：稅收收入完成27155萬(wàn)元，同比下降0.6%，減收162萬(wàn)元;非稅收入完成9526萬(wàn)元，同比下降29.3%，減少3955萬(wàn)元(詳見(jiàn)附表一)，同比下降的主要原因是省級(jí)重大項(xiàng)目稅收(如高速公路、甘溪水庫(kù)等)歸省級(jí)所有。(若不考慮政策性退稅，實(shí)際完成38911萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100.8%，同比下降4.6%，減收1888萬(wàn)元，其中：稅收收入完成29384萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)7.6%，增加2067萬(wàn)元;非稅收入不變)。
全縣一般公共預(yù)算支出296729萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算271548萬(wàn)元的109.3%，同比增長(zhǎng)13.2%，增加34620萬(wàn)元(詳見(jiàn)附表二)。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：全縣一般公共預(yù)算收入36681萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入248357萬(wàn)元，債券轉(zhuǎn)貸收入2200萬(wàn)元，調(diào)入資金8087萬(wàn)元，當(dāng)年收入總計(jì)295325萬(wàn)元。全縣一般公共預(yù)算支出296729萬(wàn)元，上解上級(jí)支出912萬(wàn)元，政府債券還本支出200萬(wàn)，當(dāng)年支出總計(jì)297841萬(wàn)元，收支相抵，當(dāng)年赤字2516萬(wàn)元，加上2013年決算批復(fù)赤字6313萬(wàn)元，全縣財(cái)政滾存赤字8829萬(wàn)元。當(dāng)年赤字的主要原因：一是執(zhí)行《財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于大中型水電站企業(yè)增值稅政策的通知》(財(cái)稅〔2016〕10號(hào))所致，即對(duì)裝機(jī)容量超過(guò)100萬(wàn)千瓦的水力發(fā)電站(含抽水蓄能電站)銷(xiāo)售自產(chǎn)電力產(chǎn)品，自2013年1月1日至2017年12月31日，對(duì)其增值稅實(shí)際稅負(fù)超過(guò)8%的部分實(shí)行即征即退政策;自2017年1月1日至2017年12月31日，對(duì)其增值稅實(shí)際稅負(fù)超過(guò)12%的部分實(shí)行即征即退政策。我縣烏江彭水電站裝機(jī)容量為175萬(wàn)千瓦，烏江沙沱電站裝機(jī)容量為112萬(wàn)千瓦，均適用該政策。二是洪澇災(zāi)害影響導(dǎo)致稅源減少或消失。
(二)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2017年政府性基金預(yù)算收入完成11940萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算11000萬(wàn)元的108.5%�；痤A(yù)算支出完成18295萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算16894萬(wàn)元的108.3%(詳見(jiàn)附表三)。
基金預(yù)算收支平衡情況：2017年基金預(yù)算收入11940萬(wàn)元，上級(jí)基金補(bǔ)助收入6285萬(wàn)元，當(dāng)年基金收入合計(jì)18225萬(wàn)元。當(dāng)年基金預(yù)算支出18295萬(wàn)元，上解地方水利建設(shè)基金支出3萬(wàn)元，支出總計(jì)18298萬(wàn)元，收支相抵，當(dāng)年赤字73萬(wàn)元，加上2013年基金決算批復(fù)結(jié)余297萬(wàn)元，基金預(yù)算滾存結(jié)余244萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
(三)預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)
一是財(cái)政收入質(zhì)量較高，收入結(jié)構(gòu)日趨合理。財(cái)政總收入完成7.02億元,其中：稅收收入占比為83.9%，較上年提高3.5個(gè)百分點(diǎn);一般公共預(yù)算收入完成3.67億元，其中：稅收收入占比為74%，較上年提高7個(gè)百分點(diǎn)，財(cái)政收入質(zhì)量進(jìn)一步提高。
二是財(cái)政支出總體運(yùn)行平穩(wěn)。圍繞全縣發(fā)展目標(biāo)，足額安排相應(yīng)的支出，重點(diǎn)項(xiàng)目支出、民生支出均得到有效保障。全縣一般公共服務(wù)、公共安全、教育、科技、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生和計(jì)劃生育、環(huán)境保護(hù)、城鄉(xiāng)社區(qū)和農(nóng)林水等支出合計(jì)24.2億元，占一般公共預(yù)算支出的81.4%。
三是財(cái)政收支矛盾依然突出。財(cái)政在支持改革、促進(jìn)發(fā)展、保持穩(wěn)定和化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方面的任務(wù)十分艱巨，財(cái)政收支矛盾依然突出，財(cái)源建設(shè)任務(wù)較重。
二、2017年財(cái)政主要工作
(一)凝心聚力抓征管，確保收入質(zhì)量穩(wěn)步提升
2017年，受?chē)?guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)調(diào)控政策的影響，全縣收入征管工作面臨前所未有的困難�？h委、縣政府高度重視財(cái)稅工作，靠前指揮，科學(xué)調(diào)度，親力親為，沉著應(yīng)對(duì)。財(cái)稅部門(mén)把組織收入作為全部工作的重中之重，早安排、早部署、抓落實(shí)、抓督查，層層分解任務(wù)指標(biāo)。同時(shí)，通過(guò)健全完善稅源管理機(jī)制，推進(jìn)納稅服務(wù)體系建設(shè)，全面提高征收工作的精細(xì)化管理水平，確保財(cái)稅征管機(jī)制高效運(yùn)轉(zhuǎn)，取得了明顯成效。
(二)精打細(xì)算保民生，力促社會(huì)和諧穩(wěn)定
始終堅(jiān)持情系民生、服務(wù)基層的理財(cái)觀，積極調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，不斷加大民生投入，切實(shí)把有限的財(cái)政資金用在社會(huì)民生支出等關(guān)鍵領(lǐng)域，提高民生保障水平。一是大力支持社會(huì)保障事業(yè)，認(rèn)真落實(shí)惠民實(shí)事。新農(nóng)合財(cái)政補(bǔ)助從人均280元提高到320元，全年撥付新農(nóng)合資金16546萬(wàn)元，有效解決了群眾看病難、看病貴的問(wèn)題。撥付城鄉(xiāng)低保補(bǔ)助金22874萬(wàn)元，使城鄉(xiāng)低保人口6.57萬(wàn)戶14.6萬(wàn)人受益。二是加大對(duì)三農(nóng)工作的支持力度。年內(nèi)發(fā)放涉農(nóng)補(bǔ)貼資金5220萬(wàn)元，種糧農(nóng)民糧食直補(bǔ)、綜合補(bǔ)貼、農(nóng)作物良種補(bǔ)貼、畜牧良種補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼等支農(nóng)惠農(nóng)政策得到了較好落實(shí)。三是全力支持養(yǎng)老保險(xiǎn)體系進(jìn)一步完善。先后撥付城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金4582萬(wàn)元，有69984人受益，實(shí)現(xiàn)了全縣城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)全覆蓋。四是建立了較為完備的民生保障政策體系。預(yù)算安排教育、醫(yī)療衛(wèi)生和計(jì)劃生育、社會(huì)保障和就業(yè)、住房保障、文化等民生項(xiàng)目支出19.1億元，與民生密切相關(guān)的農(nóng)業(yè)、水利、交通運(yùn)輸、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)等項(xiàng)目支出3.5億元，兩項(xiàng)民生項(xiàng)目支出達(dá)22.6億元，同比增長(zhǎng)13.6%，占一般公共預(yù)算支出的比重達(dá)76.1%，初步建立起了覆蓋城鄉(xiāng)的免費(fèi)義務(wù)教育體系、家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助政策體系、醫(yī)療衛(wèi)生保障體系、居民最低生活保障體系、勞動(dòng)就業(yè)服務(wù)體系、城市低收入家庭住房保障體系。
(三)主動(dòng)適應(yīng)新常態(tài)，籌措資金促發(fā)展
緊緊圍繞建設(shè)“三縣一城”和發(fā)展“三化一業(yè)”目標(biāo)，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)新常態(tài)，充分發(fā)揮財(cái)政職能，進(jìn)一步加大財(cái)政支持力度，保障了各項(xiàng)重點(diǎn)支出。一是大力支持城市建設(shè)。2017年用于公共基礎(chǔ)設(shè)施支出4400多萬(wàn)元，有效促進(jìn)了縣城綠化、亮化、供水、市政維護(hù)、環(huán)境衛(wèi)生和天網(wǎng)等工程建設(shè)。二是大力推進(jìn)城市化進(jìn)程。2017年用于保障性住房建設(shè)資金25129萬(wàn)元，撥付壩坨新區(qū)工程款14460萬(wàn)元，文化廣場(chǎng)建設(shè)資金2876萬(wàn)元，糧站片區(qū)開(kāi)發(fā)和景觀橋建設(shè)置換資金1251萬(wàn)元，城北片區(qū)開(kāi)發(fā)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金789萬(wàn)元，月亮巖片區(qū)綜合開(kāi)發(fā)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金607萬(wàn)元。三是大力支持園區(qū)建設(shè)，加強(qiáng)對(duì)農(nóng)業(yè)園區(qū)、工業(yè)園區(qū)資金支持。先后投入官舟山羊科技工業(yè)園各類(lèi)資金7223萬(wàn)元，沙子果蔬產(chǎn)業(yè)園7149萬(wàn)元，譙家核桃茶葉產(chǎn)業(yè)園4813萬(wàn)元，新景生態(tài)茶葉產(chǎn)業(yè)園4485萬(wàn)元，投入貴州沿河經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)建設(shè)資金8480萬(wàn)元。園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)得到較大改善，園區(qū)發(fā)展質(zhì)量和承載能力也得到較大提升。
(四)大膽創(chuàng)新抓改革，著力提高管理水平
按照科學(xué)化、精細(xì)化管理要求，在繼續(xù)深化預(yù)算管理體制、部門(mén)預(yù)算、國(guó)庫(kù)集中支付等改革的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)推進(jìn)了六項(xiàng)工作。一是嚴(yán)格預(yù)算約束，提高資金使用效益。將預(yù)算編制與預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度掛鉤，建立部門(mén)結(jié)余資金約束機(jī)制，通過(guò)調(diào)整當(dāng)年預(yù)算、核減下年預(yù)算、收回部分結(jié)余資金等措施，嚴(yán)格控制結(jié)余資金規(guī)模，既提高了財(cái)政資金統(tǒng)籌能力，更提高了部門(mén)正常運(yùn)轉(zhuǎn)能力。二是大力整合存量資金。針對(duì)存量資金類(lèi)別多、資金管理分散、形不成合力的問(wèn)題，對(duì)各類(lèi)存量資金采取清理收回等方式統(tǒng)籌整合，集中財(cái)力、集聚資源支持重點(diǎn)項(xiàng)目和民生項(xiàng)目支出。三是嚴(yán)格控制一般性開(kāi)支，強(qiáng)化“三公經(jīng)費(fèi)”管理。在確保年初預(yù)算“人、車(chē)、會(huì)、費(fèi)”等支出零增長(zhǎng)的同時(shí)，繼續(xù)壓縮5%行政經(jīng)費(fèi)用于支持教育“9+3”計(jì)劃，重新修訂印發(fā)了《公務(wù)接待管理辦法》、《會(huì)議費(fèi)管理辦法》、《差旅費(fèi)管理辦法》等規(guī)章制度。全年壓縮行政經(jīng)費(fèi)支持教育“9+3”計(jì)劃資金202萬(wàn)元，并從嚴(yán)監(jiān)督和執(zhí)行中央“八項(xiàng)規(guī)定”、省委市委“十項(xiàng)規(guī)定”和縣委“八項(xiàng)規(guī)定”。全年“三公經(jīng)費(fèi)”同比持續(xù)下降5%以上。四是分步實(shí)施財(cái)政預(yù)決算信息公開(kāi)。印發(fā)了《沿河土家族自治縣財(cái)政預(yù)算信息公開(kāi)工作實(shí)施方案》(沿黨辦發(fā)〔2016〕78號(hào))，2017年有30個(gè)縣直部門(mén)和10個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)作為試點(diǎn)單位在縣政府網(wǎng)站進(jìn)行了預(yù)算信息公開(kāi)。五是穩(wěn)步推進(jìn)公務(wù)卡制度改革試點(diǎn)。出臺(tái)了《沿河土家族自治縣公務(wù)卡制度改革試點(diǎn)實(shí)施方案》(沿府辦發(fā)〔2016〕89號(hào))。方案將財(cái)政局、發(fā)改局等10個(gè)單位作為試點(diǎn)，將辦公費(fèi)、差旅費(fèi)等14項(xiàng)支出列為公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄。六是完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制。印發(fā)了《縣人民政府關(guān)于加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政建設(shè)的意見(jiàn)》(沿府發(fā)〔2016〕18號(hào))，進(jìn)一步明確了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理職責(zé)，進(jìn)一步完善了鄉(xiāng)鎮(zhèn)收入結(jié)算、鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出基數(shù)核定等財(cái)政體制分成結(jié)算辦法，進(jìn)一步明確了健全“鄉(xiāng)財(cái)縣管鄉(xiāng)用”機(jī)制、加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)務(wù)管理、嚴(yán)格控制和妥善化解鄉(xiāng)鎮(zhèn)債務(wù)、加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金調(diào)度管理、嚴(yán)肅鄉(xiāng)鎮(zhèn)代征稅收紀(jì)律等有關(guān)方面的具體規(guī)定，切實(shí)推進(jìn)了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政規(guī)范化和精細(xì)化管理。
(五)強(qiáng)化監(jiān)管求規(guī)范，提高資金使用績(jī)效
一年來(lái)，按照“講規(guī)范、重監(jiān)管、求績(jī)效”的工作思路，確保財(cái)政資金使用安全高效。一是加強(qiáng)了政府性債務(wù)管理和融資平臺(tái)管理。對(duì)政府性債務(wù)進(jìn)行了全面統(tǒng)計(jì)上報(bào)，為政府性債務(wù)實(shí)施全方位監(jiān)管和納入預(yù)算管理奠定了基礎(chǔ)。二是加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目資金監(jiān)管。強(qiáng)化對(duì)項(xiàng)目建設(shè)資金撥付的審核和分析測(cè)算，進(jìn)一步提高資金使用效率。三是加強(qiáng)政府采購(gòu)工作。規(guī)范采購(gòu)行為、深化采購(gòu)改革、加強(qiáng)采購(gòu)監(jiān)管。2017年政府采購(gòu)869次，預(yù)算金額12670萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)金額11294萬(wàn)元，節(jié)約資金1383萬(wàn)元，節(jié)資率10.9%。四是全方位開(kāi)展財(cái)政監(jiān)督檢查。積極開(kāi)展項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)和部門(mén)預(yù)算專(zhuān)項(xiàng)資金執(zhí)行情況檢查，穩(wěn)步推進(jìn)行政事業(yè)單位賬務(wù)系統(tǒng)建設(shè)，預(yù)算單位財(cái)務(wù)規(guī)范和預(yù)算執(zhí)行力得到提升。
三、2017年財(cái)政預(yù)算草案
2017年預(yù)算安排及財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：認(rèn)真貫徹落實(shí)自治縣十二屆五次黨代會(huì)、全縣經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，緊緊圍繞“三縣一城”發(fā)展定位和“三化一業(yè)”趕超途徑，按照做大財(cái)政總量，提升收入質(zhì)量的總體要求，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)稅體制改革，強(qiáng)化科學(xué)理財(cái)、創(chuàng)新理財(cái)、為民理財(cái)、監(jiān)督理財(cái)，提高資金使用效益，使財(cái)政支撐能力更好地適應(yīng)新常態(tài)，推動(dòng)新發(fā)展，為加快建設(shè)美麗沿河實(shí)現(xiàn)同步小康提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
按照上述指導(dǎo)思想，本著保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、促發(fā)展的支出順序，2017年全縣財(cái)政預(yù)算草案如下：
(一)一般公共預(yù)算收支安排
2017年全縣財(cái)政總收入安排74500萬(wàn)元，比上年實(shí)績(jī)(下同)增長(zhǎng)6.2%(注：本年收入安排已考慮當(dāng)年政策性即征即退稅款10000萬(wàn)元，但未考慮政策性陳退稅款余額2000萬(wàn)元)。
全縣一般公共預(yù)算收入安排38700萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.5%。其中：國(guó)稅部門(mén)3000萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.4%;地稅部門(mén)27500萬(wàn)元，增長(zhǎng)8%;財(cái)政部門(mén)8200萬(wàn)元，下降4.1%。一般公共預(yù)算收入中，稅收收入為28900萬(wàn)元，非稅收入為9800萬(wàn)元，稅收收入占比為74.7%(詳見(jiàn)附表四)。
全縣一般公共預(yù)算支出安排297462萬(wàn)元，比上年實(shí)績(jī)?cè)黾?33萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.2%(詳見(jiàn)附表五)。
由于財(cái)力有限，根據(jù)量入為出的原則，本年度一般公共預(yù)算支出主要是安排保工資和保基本運(yùn)轉(zhuǎn)支出。其中：部門(mén)預(yù)算(含鄉(xiāng)鎮(zhèn))人員經(jīng)費(fèi)88923萬(wàn)元，公用經(jīng)費(fèi)11987萬(wàn)元，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)22887萬(wàn)元，財(cái)政預(yù)留保工資支出15000萬(wàn)元(詳見(jiàn)附表七)，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付列收列支112000萬(wàn)元，特定用途的轉(zhuǎn)移支付45099萬(wàn)元，其余1566萬(wàn)元為部分上年結(jié)轉(zhuǎn)今年安排的支出。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：全縣一般公共預(yù)算收入38700萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入254672萬(wàn)元，調(diào)入資金4000萬(wàn)元，債券轉(zhuǎn)貸收入1000萬(wàn)元，當(dāng)年收入合計(jì)298372萬(wàn)元。全縣一般公共預(yù)算支出297462萬(wàn)元，上解上級(jí)支出910萬(wàn)元，當(dāng)年支出合計(jì)298372萬(wàn)元。收支相抵，當(dāng)年財(cái)政收支平衡。
(二)政府性基金預(yù)算收支安排
2017年縣本級(jí)基金預(yù)算收入安排10900萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入10500萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入400萬(wàn)元;預(yù)計(jì)上級(jí)基金專(zhuān)款5080萬(wàn)元，當(dāng)年基金收入總計(jì)15980萬(wàn)元�；鹬С鲱A(yù)算按照自求平衡的原則，相應(yīng)安排支出15980萬(wàn)元(詳見(jiàn)附表六)。
根據(jù)《省財(cái)政廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部關(guān)于完善政府預(yù)算體系有關(guān)問(wèn)題的通知》(黔財(cái)預(yù)〔2016〕143號(hào))精神，將地方水利建設(shè)基金、從地方國(guó)有土地出讓收益中計(jì)提的農(nóng)田水利建設(shè)資金和教育資金、地方教育附加，文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)、殘疾人就業(yè)保障金、育林基金、森林植被恢復(fù)費(fèi)、船舶港務(wù)費(fèi)、轉(zhuǎn)讓政府還貸道路收費(fèi)權(quán)收入及長(zhǎng)江口航道維護(hù)收入等11項(xiàng)政府性基金收入從2017年1月1日起轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算，據(jù)此我縣2017年基金預(yù)算收入較2017年預(yù)算有所減少。
此外，由于財(cái)力嚴(yán)重不足，根據(jù)全省財(cái)政考核辦法有關(guān)不得新增財(cái)政赤字的規(guī)定，除列入財(cái)力預(yù)算項(xiàng)目以外，目前尚有106000萬(wàn)元項(xiàng)目暫無(wú)財(cái)力安排(詳見(jiàn)附表七)，其中：保穩(wěn)定運(yùn)轉(zhuǎn)項(xiàng)目缺口11600萬(wàn)元，保民生項(xiàng)目缺口11300萬(wàn)元，保發(fā)展項(xiàng)目缺口83100萬(wàn)元。保穩(wěn)定運(yùn)轉(zhuǎn)項(xiàng)目和保民生項(xiàng)目年中主要通過(guò)壓縮行政運(yùn)行經(jīng)費(fèi)、爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助、增加一般公共預(yù)算收入等渠道解決;保發(fā)展項(xiàng)目年中主要通過(guò)整合項(xiàng)目、基金預(yù)算收入超收、爭(zhēng)取上級(jí)政府發(fā)行轉(zhuǎn)貸債券、融資等渠道解決。
預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，預(yù)算收支可能會(huì)發(fā)生增減變動(dòng)，此外，政府債務(wù)已明確納入調(diào)整預(yù)算，屆時(shí)我們將及時(shí)向人大報(bào)告。
四、再接再厲，開(kāi)拓創(chuàng)新，確保完成2017年財(cái)政預(yù)算
圍繞縣委、縣政府工作目標(biāo)，2017年財(cái)政工作要在以下五個(gè)方面下功夫、求突破、見(jiàn)成效。
(一)強(qiáng)化支撐，增收節(jié)支保發(fā)展。一是做好增收文章。廣開(kāi)稅源，深挖潛力，努力做大財(cái)政“蛋糕”。進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源和重點(diǎn)稅種的監(jiān)控與分析，及時(shí)掌握稅源、稅收、稅負(fù)動(dòng)態(tài)變化情況，增強(qiáng)組織收入的主動(dòng)性;加強(qiáng)稅收征管，堅(jiān)持依法征稅、應(yīng)收盡收，堅(jiān)決打擊各種偷、逃、抗、騙稅等違法行為;挖掘非稅收入潛力，抓好土地出讓金尤其是超容積率土地出讓金的征收，積極爭(zhēng)取各方面的資金和項(xiàng)目扶持，優(yōu)化財(cái)政收入結(jié)構(gòu)，不斷壯大地方財(cái)政實(shí)力，為政府調(diào)控經(jīng)濟(jì)和保障民生提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力支撐。二是做好節(jié)支文章。牢固樹(shù)立過(guò)緊日子的思想，精打細(xì)算，用好每一分錢(qián)。堅(jiān)持有保有壓、有促有控，科學(xué)安排預(yù)算和嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，大力壓縮會(huì)議、接待、差旅和公車(chē)使用等經(jīng)費(fèi)支出，不斷改善財(cái)政財(cái)務(wù)監(jiān)管，努力降低行政成本，省下錢(qián)來(lái)辦大事、辦要事、辦實(shí)事。三是做好融資文章。2017年城市建設(shè)和為民生實(shí)事項(xiàng)目所需資金非常大，除了需要信貸支持以外，財(cái)政支出壓力非常重，要?jiǎng)?chuàng)新思路，想方設(shè)法拓寬融資渠道，準(zhǔn)確研判國(guó)家地方政府債券發(fā)行政策，爭(zhēng)取做大省政府對(duì)我縣一般債券的發(fā)行規(guī)模，努力突破資金瓶頸，減輕財(cái)政壓力。
(二)強(qiáng)化保障，關(guān)注民生構(gòu)和諧。按照公共財(cái)政的要求，切實(shí)加大對(duì)民生建設(shè)的投入，推動(dòng)社會(huì)和諧穩(wěn)定。一要大力支持三農(nóng)建設(shè)。支持農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，全面推進(jìn)6個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)小康寨建設(shè)，切實(shí)改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件;加強(qiáng)農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力建設(shè)，促進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展;完善強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，增加農(nóng)民收入，大力發(fā)展農(nóng)村社會(huì)事業(yè)。二要促進(jìn)社會(huì)事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。緊緊抓住人民群眾最關(guān)心、最迫切需要解決的問(wèn)題，加大財(cái)力傾斜力度，加快建立義務(wù)教育、文化體育、衛(wèi)生保健、環(huán)境保護(hù)、社會(huì)穩(wěn)定等方面的公共財(cái)政政策體系，進(jìn)一步體現(xiàn)社會(huì)公平，維護(hù)群眾利益。三要加大對(duì)社會(huì)保障的支持力度。落實(shí)穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)的政策措施，支持公共就業(yè)服務(wù)體系特別是基層公共就業(yè)服務(wù)平臺(tái)建設(shè)，加大就業(yè)困難群體幫扶力度。完善城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，建立健全孤兒福利院保障制度，全面實(shí)施殘疾人康復(fù)工程等。
(三)強(qiáng)化引導(dǎo)，服務(wù)發(fā)展促轉(zhuǎn)型。立足服務(wù)科學(xué)發(fā)展的高度，充分發(fā)揮財(cái)稅的導(dǎo)向和調(diào)節(jié)作用，切實(shí)落實(shí)好各項(xiàng)財(cái)稅政策，努力在推動(dòng)轉(zhuǎn)型升級(jí)上有更大的作為。一要積極促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。加強(qiáng)研究，主動(dòng)服務(wù)，積極運(yùn)用各種財(cái)稅手段，全力支持主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、改造提升。加快節(jié)能減排步伐，推進(jìn)低碳經(jīng)濟(jì)、綠色經(jīng)濟(jì)、循環(huán)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。二要鼓勵(lì)企業(yè)加快技術(shù)改造。進(jìn)一步加大政策支持力度，有針對(duì)性地向上申報(bào)和爭(zhēng)取一批技術(shù)改造項(xiàng)目，支持企業(yè)技術(shù)改造、購(gòu)買(mǎi)設(shè)備，引進(jìn)新技術(shù)、新工藝，推動(dòng)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。三要全力支持服務(wù)業(yè)做強(qiáng)做大。把發(fā)展現(xiàn)代服務(wù)業(yè)作為調(diào)結(jié)構(gòu)、促轉(zhuǎn)型的戰(zhàn)略重點(diǎn)，堅(jiān)持服務(wù)業(yè)與其他行業(yè)互動(dòng)發(fā)展，全面落實(shí)服務(wù)業(yè)發(fā)展政策，著力扶持金融、房地產(chǎn)等服務(wù)業(yè)企業(yè)上規(guī)模、上檔次，把服務(wù)業(yè)培育成為縣域財(cái)力增長(zhǎng)的新“引擎”。
(四)完善機(jī)制，改革創(chuàng)新強(qiáng)管理。一要完善預(yù)算管理。嚴(yán)格按照預(yù)算安排支出，加強(qiáng)預(yù)算資金統(tǒng)籌管理，努力做到所有支出都有科學(xué)的程序和標(biāo)準(zhǔn)的流程，真正做到靠制度規(guī)范、靠制度約束、靠制度保障。二要完善財(cái)政監(jiān)管。樹(shù)立績(jī)效管理理念，建立健全事前審核、事中監(jiān)控、事后評(píng)價(jià)的大監(jiān)督機(jī)制，強(qiáng)化對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目、大額資金、專(zhuān)項(xiàng)資金的全過(guò)程監(jiān)督，真正做到財(cái)政資金運(yùn)行到哪里，監(jiān)管工作就延伸到哪里，加快推進(jìn)由單純的監(jiān)管向監(jiān)督與追蹤問(wèn)效并舉轉(zhuǎn)變。三要清理消化財(cái)政借款，全面盤(pán)活行政事業(yè)單位財(cái)政存量資金。四要完善政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理。在科學(xué)編制政府性債務(wù)收支計(jì)劃的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，及早應(yīng)對(duì)，化解風(fēng)險(xiǎn)。
(五)抓好隊(duì)伍，提升素質(zhì)樹(shù)形象。要切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政隊(duì)伍建設(shè)，提高素質(zhì)，優(yōu)化服務(wù)，樹(shù)立形象，真正為人民當(dāng)好家、理好財(cái)。一要保激情。高標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)烏江生態(tài)經(jīng)濟(jì)走廊和生態(tài)文明建設(shè)先行示范區(qū)要求財(cái)政干部保持發(fā)展激情，面對(duì)經(jīng)濟(jì)壓力，要勇于克服困難，牢固樹(shù)立科學(xué)理財(cái)觀，以開(kāi)放的思維審視發(fā)展大勢(shì)，以創(chuàng)新的舉措破解發(fā)展難題，以更高的標(biāo)桿引領(lǐng)追趕發(fā)展，以更大的力度推動(dòng)工作落實(shí)。要強(qiáng)化發(fā)展意識(shí)，建設(shè)充滿蓬勃向上朝氣、攻堅(jiān)克難勇氣、昂揚(yáng)奮進(jìn)銳氣的財(cái)政干部隊(duì)伍，努力形成人人有激情、時(shí)時(shí)在狀態(tài)的財(cái)政工作局面。二要勇創(chuàng)新。努力建設(shè)創(chuàng)新型財(cái)政，通過(guò)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高財(cái)政干部創(chuàng)新意識(shí)和科學(xué)理財(cái)、依法理財(cái)、民主理財(cái)?shù)哪芰�。要學(xué)會(huì)運(yùn)用新知識(shí)、先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，攻難關(guān)、解難題，著力在推進(jìn)制度創(chuàng)新上求發(fā)展，在推進(jìn)管理創(chuàng)新上求突破，在推進(jìn)工作創(chuàng)新上求實(shí)效。三要講效率。積極建設(shè)效率型財(cái)政，堅(jiān)持服務(wù)前移，精簡(jiǎn)審批事項(xiàng)，優(yōu)化審批流程，簡(jiǎn)化辦事環(huán)節(jié)和程序，加快機(jī)關(guān)信息化建設(shè)，規(guī)范文件流轉(zhuǎn)程序，加快公文流轉(zhuǎn)速度，提高辦事效率，構(gòu)建和諧理財(cái)關(guān)系。要通過(guò)在財(cái)政系統(tǒng)開(kāi)展“比思想、比學(xué)習(xí)、比奉獻(xiàn)”活動(dòng)，全力營(yíng)造比學(xué)趕超的氛圍。四要重規(guī)范。通過(guò)重新修訂和完善運(yùn)行程序，規(guī)范制度，對(duì)資金撥付、內(nèi)部監(jiān)督等各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行規(guī)范，制定服務(wù)管理細(xì)則、辦事流程圖，確保每個(gè)環(huán)節(jié)規(guī)范運(yùn)行，有章可循，不斷加強(qiáng)財(cái)政內(nèi)部管理和監(jiān)督體系建設(shè)，構(gòu)建高效協(xié)調(diào)的財(cái)政運(yùn)行機(jī)制。
各位代表，2017年財(cái)政工作任務(wù)十分艱巨，讓我們?cè)诳h委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，深入貫徹落實(shí)中央、省委、市委和縣委的決算部署，保持戰(zhàn)略定力，增強(qiáng)發(fā)展動(dòng)力，發(fā)揚(yáng)苦干實(shí)干精神，奮發(fā)進(jìn)取，扎實(shí)工作，努力完成各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，為加快建設(shè)同步小康的美麗沿河做出新的貢獻(xiàn)!
