差旅費是指出差期間因辦理公務而產(chǎn)生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。差旅費是行政事業(yè)單位和企業(yè)的一項重要的經(jīng)常性支出項目。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內(nèi)。2023年河北差旅費津貼報銷標準暫未公布,以下是最新的河北差旅費報銷標準,僅供參考。
一、2023河北差旅費津貼報銷標準
河北省省直機關和事業(yè)單位差旅費管理辦法
第一章 總 則
第一條 為了保證工作人員在國（境）內(nèi)出差工作與生活的需要，規(guī)范差旅費管理，完善公務活動接待制度，參照《中央國家機關和事業(yè)單位差旅費管理辦法》（財政部財行[2006]313號）有關規(guī)定,結(jié)合我省實際，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于省直機關和事業(yè)單位，包括省直駐省會以外地區(qū)的所屬機關和事業(yè)單位。
第三條 差旅費開支范圍包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費。
第四條 城市間交通費和住宿費在規(guī)定標準內(nèi)憑據(jù)報銷，伙食補助費和公雜費實行定額包干。
第五條 各單位要建立健全出差審批管理制度，嚴格控制出差人數(shù)和天數(shù)。嚴肅財經(jīng)紀律，加強廉政建設，不得向下級單位或其他單位轉(zhuǎn)嫁差旅費。
第二章 城市間交通費
第六條 出差人員要按照規(guī)定等級乘坐交通工具，憑據(jù)報銷城市間交通費。未按規(guī)定等級乘坐交通工具的，超支部分自理。
(一)出差人員分等級乘坐交通工具的標準見下表：（表格見附件）
(二)出差人員乘坐飛機要從嚴控制，出差路途較遠或出差任務緊急的，需經(jīng)本單位領導批準方可乘坐飛機。
(三)副省級以及相當職務的人員出差，因工作需要，隨行一人可以乘坐火車軟席或輪船一等艙、飛機頭等艙。
第七條 乘坐火車，從當日晚8時至次日晨7時乘車6小時以上的，或連續(xù)乘車超過12小時的，可購同席臥鋪票。符合規(guī)定而未購買臥鋪票的，按實際乘坐的硬座票價的80%（乘坐全列軟席列車的，按照軟座車票的40%）給予補助�？梢猿俗浥P而改乘硬臥的，不再給予補助。
第八條 因出差發(fā)生的訂（退）票手續(xù)費和乘坐飛機發(fā)生的往返機場專線客車費、民航機場管理建設費、航空旅客人身意外傷害保險費（限每人每次一份），憑據(jù)報銷。
第三章 住宿費
第九條 出差人員的住宿費在住宿費開支標準上限內(nèi)憑據(jù)報銷。省直機關和事業(yè)單位工作人員出差住宿費開支標準上限按財政部根據(jù)各地經(jīng)濟發(fā)展水平和物價水平確定的各級別人員的住宿費開支標準上限執(zhí)行。
財政部委托各地通過政府采購確定出差接待定點飯店后，某一地區(qū)（地、市、州）所有的定點飯店中簽訂的最高協(xié)議價格就是當?shù)氐淖∷拶M開支標準上限。
第十條 省直機關和財政性資金基本保證經(jīng)費事業(yè)單位工作人員出差實行定點住宿。住宿標準：副省級及相當職務人員住套間；廳（局）級及相當職務人員住標準間；事業(yè)單位中相當于機關正副廳（局）長的被聘到三級和四級職員崗位的管理人員，以及被聘到四級以上專業(yè)技術崗位的正高級專業(yè)技術人員住標準間；其余人員兩人住一個標準間。
財政部委托各地通過政府采購確定的“黨政機關出差會議定點飯店”即為省直機關和財政性資金基本保證經(jīng)費事業(yè)單位工作人員出差定點飯店。
出差人員原則上要到定點飯店住宿，住宿費按照定點飯店的收費標準憑據(jù)報銷。因特殊情況未到定點飯店住宿的，在出差地住宿費開支標準上限以內(nèi)憑據(jù)報銷。
出差到?jīng)]有定點飯店的地方，住宿費在出差地所隸屬設區(qū)市（地、州）住宿費開支標準上限以內(nèi)憑據(jù)報銷。
第十一條 省直財政性資金定項或定額補助事業(yè)單位及財政性資金零補助事業(yè)單位工作人員出差暫不實行定點住宿，其住宿費在出差地住宿費開支標準上限以內(nèi)憑據(jù)報銷。
第十二條 出差人員無住宿費發(fā)票，一律不予報銷住宿費。
第四章 伙食補助費
第十三條 出差人員的伙食補助費按出差自然(日歷)天數(shù)實行定額包干，補助標準為每人每天50元。
第十四條 出差人員由接待單位統(tǒng)一安排伙食的，不實行包干辦法。出差人員應主動向接待單位交納伙食費，并索取有效憑證，回所在單位如實申報，在規(guī)定的標準內(nèi)憑接待方開具的有效憑證核領伙食補助費；沒有接待單位有效憑證的，不能發(fā)放和領取伙食補助費。接待單位收取的伙食費用于抵頂招待費開支。
第五章 公雜費
第十五條 出差人員的公雜費按出差自然(日歷)天數(shù)實行定額包干，每人每天30元，用于補助市內(nèi)交通、通訊等支出。
第十六條 出差人員由所在單位、接待單位或其他單位免費提供交通工具的，應如實申報，公雜費減半發(fā)放。
第六章 參加會議等的差旅費
第十七條 工作人員外出參加會議，在途期間的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費回所在單位按照前述規(guī)定報銷；會議期間的個人公雜費由所在單位按每人每天10元定額包干。會議主辦單位統(tǒng)一安排食宿并負擔費用的，會議期間的住宿費、伙食費由會議主辦單位按會議費規(guī)定統(tǒng)一開支，派出單位一律不再開支；會議主辦單位不統(tǒng)一安排食宿或雖統(tǒng)一安排食宿但不負擔費用的，會議期間的住宿費、伙食補助費回所在單位按照前述規(guī)定報銷；會議主辦單位統(tǒng)一安排食宿、只負擔部分費用的，參會人員憑主辦單位開具的相關證明，在第九條、第十三條規(guī)定的差旅費標準內(nèi)報銷與會議主辦單位負擔住宿費、伙食費差額部分。
第十八條 到基層單位實(見)習、工作鍛煉、支援工作以及各種工作隊等人員，在途期間的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費按照前述規(guī)定執(zhí)行；在基層單位工作期間，每人每天發(fā)放伙食補助費15元，公雜費每人每天5元包干，不報銷住宿費。
到外地上級單位或外地平級單位掛職鍛煉的人員，由原單位比照到基層單位工作鍛煉的補助標準發(fā)給補助。
援藏援疆干部援助工作期間探親休假（每年一次）往返的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費按照前述規(guī)定執(zhí)行；援助工作期間的生活補貼等需省財政開支的有關費用按現(xiàn)行有關規(guī)定執(zhí)行，不執(zhí)行本條規(guī)定；援助工作期間因公發(fā)生的差旅費由受援單位按有關開支規(guī)定執(zhí)行。
省直部門一般不得從下屬單位借調(diào)人員協(xié)助工作。確因工作需要必須借調(diào)的外地人員，由借入單位按每人每天6元發(fā)給補助費；本地人員，不發(fā)給補助費。
第十九條 工作人員因公受派遣外出參加學習、進修、培訓，在途期間的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費回所在單位按照前述規(guī)定報銷；在外地學習、進修、培訓期間的個人公雜費由所在單位按每人每天5元定額包干發(fā)給。主辦單位統(tǒng)一安排食宿并從相關專項經(jīng)費中統(tǒng)一開支費用的，學習、進修、培訓期間的住宿費、伙食補助費派出單位一律不再開支；不統(tǒng)一安排食宿或雖統(tǒng)一安排食宿但不負擔費用的，學習、進修、培訓期間的住宿費按前述規(guī)定回原單位報銷，伙食補助費每人每天補助20元或10元，各單位根據(jù)具體情況選擇確定時間段及分時間段的具體補助標準；主辦單位統(tǒng)一安排食宿、只補助部分費用的，工作人員憑主辦單位開具的相關證明，在第九條、第十條規(guī)定的住宿標準和住宿費標準及本條規(guī)定的每天20元或10元伙食補助標準內(nèi)報銷與主辦單位負擔的住宿費、伙食費差額部分。
參加超過半個月的以會代訓活動的有關差旅費開支，執(zhí)行本條規(guī)定；半個月以內(nèi)的執(zhí)行第十七條規(guī)定。
非由組織派遣、自主進行學歷教育性質(zhì)的學習、進修、培訓，不執(zhí)行本條關于學習、進修、培訓期間的差旅費報銷包干辦法。
第七章 調(diào)動、搬遷的差旅費
第二十條 工作人員因調(diào)動工作所發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費，按前述出差的有關規(guī)定執(zhí)行。
工作人員調(diào)動工作，一般不得乘坐飛機。
工作人員因調(diào)動工作所發(fā)生的行李、家具等托運費，在每人每公里1元以內(nèi)憑據(jù)報銷，超過部分自理。
以上發(fā)生的各項費用，由調(diào)入單位報銷。
第二十一條 與工作人員同住的家屬(父母、配偶、未滿16周歲的子女和必須贍養(yǎng)的其他家屬)，如果隨同調(diào)動，其城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費，以及行李、家具托運費等，由調(diào)入單位按被調(diào)動人員的標準報銷。已滿16周歲的子女隨同被調(diào)動人員調(diào)動所發(fā)生的各項費用，按一般工作人員標準報銷。
被調(diào)動人員的同住家屬，應與被調(diào)動人員同行。暫時不能同行的，經(jīng)調(diào)入單位同意，可暫留原地。其以后遷移時的旅費，以及被調(diào)動人員的非同住家屬，經(jīng)批準遷到被調(diào)動人員的工作單位所在地的旅費，均由被調(diào)動人員的調(diào)入單位報銷。
第二十二條 職工搬遷家屬的路費。按有關規(guī)定，并經(jīng)組織批準，將原未隨同本人居住的配偶(非就業(yè)人員)及其同住親屬遷至工作單位所在地的，由工作人員所在單位按第二十一條規(guī)定報銷旅費。
第二十三條 由部隊轉(zhuǎn)業(yè)到地方工作的干部，其差旅費按照解放軍總后勤部的有關規(guī)定，由所在部隊按合理路線、規(guī)定標準計算發(fā)給，到達調(diào)入單位后結(jié)算，多退少補，作為增加或減少單位的差旅費處理。
第八章 附 則
第二十四條 工作人員出差或調(diào)動工作期間，事先經(jīng)單位領導批準就近回家省親辦事的，其繞道交通費，扣除出差直線單程交通費，多開支的部分由個人自理。繞道和在家期間不予報銷住宿費、伙食補助費和公雜費。
第二十五條 工作人員出差期間，因進行游覽或非工作需要的參觀而開支的費用，均由個人自理。出差人員不準接受違反規(guī)定用公款支付的請客、送禮、游覽。各接待單位要根據(jù)各類出差人員住宿費限額標準和伙食補助費包干標準適當安排，不得以任何名義免收或少收食宿費。對弄虛作假、虛報冒領、違反規(guī)定的，按照有關規(guī)定嚴肅處理。
第二十六條 各單位可根據(jù)本辦法，結(jié)合本單位實際情況制定加強差旅費管理的具體規(guī)定。實行垂直管理體制的部門可根據(jù)本辦法，結(jié)合本部門實際情況制定具體規(guī)定，報省財政廳備案。事業(yè)單位可以在本辦法規(guī)定的經(jīng)費開支標準以內(nèi)結(jié)合本單位的實際情況確定本單位的差旅費管理具體辦法和經(jīng)費標準，報其財務主管部門備案后執(zhí)行。
第二十七條 省直各黨派、各人民團體直屬機關，參照本辦法執(zhí)行。
第二十八條 本辦法自2007年12月1日起實行。河北省財政廳《關于印發(fā)〈河北省省直機關、事業(yè)單位工作人員差旅費開支規(guī)定〉的通知》[（1996）冀財文字第98號]和河北省財政廳《關于下派干部生活補貼問題的通知》（冀財預[2001]79號）中的生活補貼標準同時廢止。
第二十九條 本辦法由省財政廳負責解釋。
河北省省直機關和事業(yè)單位差旅費管理辦法有關問題解答
1．差旅費管理辦法對開支標準做了哪些調(diào)整？
答：為了適應經(jīng)濟發(fā)展形勢，保證出差人員的工作與生活基本需要，財政部制定的差旅費管理辦法取消了原規(guī)定一般地區(qū)和特殊地區(qū)的出差類區(qū)劃分，將市內(nèi)交通費等合并為公雜費，我省取消了伙食補助費省內(nèi)外的差別、住宿費城市和縣城的差別。差旅費開支范圍包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費，其中伙食補助費、公雜費實行統(tǒng)一標準，城市間交通費、住宿費分職務級別憑據(jù)報銷。具體調(diào)整如下：
（1）伙食補助費按出差自然（日歷）天數(shù)實行定額包干，每人每天50元。
（2）公雜費按出差自然（日歷）天數(shù)實行定額包干，每人每天30元，用于補助市內(nèi)交通、通訊支出等。
（3）住宿費。差旅費管理辦法第十條規(guī)定，省直機關和財政性資金基本保證經(jīng)費事業(yè)單位工作人員出差實行定點住宿，出差人員原則上要到定點飯店住宿，住宿費按照定點飯店的收費標準憑據(jù)報銷。財務部門根據(jù)出差人員住宿的具體定點飯店的協(xié)議價格進行報銷，住宿不同的定點飯店，住宿費實際開支會有差異，但最高不得超過規(guī)定標準的上限。
（4）行李托運費。工作人員因調(diào)動工作所發(fā)生的行李、家具托運費，在每人每公里1元內(nèi)由調(diào)入單位憑據(jù)報銷，超過部分自理。
2．事業(yè)單位工作人員收入分配制度改革前，高校教授，科研單位研究員，職務工資在五級（含五級）以上的高級工程師、副教授、副研究員等人員出差，已經(jīng)享受機關正副廳（局）級差旅費開支標準待遇的，按照現(xiàn)行差旅費管理辦法，如何掌握？
答：自1996年河北省財政廳印發(fā)《河北省省直機關、事業(yè)單位工作人員差旅費開支規(guī)定》[（1996）冀財文字第98號]以后，至2006年事業(yè)單位工作人員收入分配制度改革前，事業(yè)單位工作人員出差已經(jīng)享受機關正副廳（局）級有關待遇的，在執(zhí)行新的差旅費管理辦法后，繼續(xù)保持原來的待遇不變。
3.按照差旅費管理辦法規(guī)定，對出差人員實行定點住宿，處級以下人員兩人住一個標準間。處級以下出差人員出現(xiàn)單數(shù)時，單位財務部門如何報銷？
答：處級以下出差人員為單數(shù)，或異性人員出差的，可以單人住宿一個標準間，單位財務部門應根據(jù)出差的人數(shù)和性別的實際情況，予以報銷。例如：某單位處級以下人員四人出差，三男一女，按照住宿費標準只能報銷兩個標準間，實際需要三個標準間。對于這類情況，單位財務部門應本著實事求是的原則，給予報銷住宿費。
4．差旅費管理辦法第十一條規(guī)定，省直財政性資金定項或定額補助事業(yè)單位及財政性資金零補助事業(yè)單位工作人員出差暫不實行定點住宿，住宿費在出差地住宿費開支標準上限以內(nèi)憑據(jù)報銷。部門直屬事業(yè)單位的工作人員出差是否可以住宿定點飯店？
答：事業(yè)單位工作人員出差暫不強制實行定點住宿，主要考慮到工作人員出差實行定點住宿是一項新的工作，而事業(yè)單位規(guī)模龐大、類型復雜、經(jīng)費來源渠道多樣，實行定點住宿有可能會產(chǎn)生一些意想不到的問題，為了穩(wěn)妥起見，決定先在黨政機關和財政性資金基本保證經(jīng)費事業(yè)單位進行試點，待取得經(jīng)驗、條件成熟時再擴大到所有事業(yè)單位。因此，省直財政性資金定項或定額補助事業(yè)單位及財政性資金零補助事業(yè)單位工作人員出差，可以到定點飯店住宿，也可以在非定點飯店住宿，但要在出差地住宿費開支標準上限以內(nèi)憑據(jù)報銷。
出差地住宿費開支標準上限，即財政部委托各地通過政府采購確定出差接待定點飯店后，某一地區(qū)（地、市、州）所有的定點飯店中簽訂的最高協(xié)議價格就是當?shù)氐淖∷拶M開支標準上限。
5. 出差人員到?jīng)]有定點飯店的地方出差，需要住宿時，如何報銷住宿費？
答：根據(jù)差旅費管理辦法第十條規(guī)定，出差到?jīng)]有定點飯店的地方，住宿費在所到設區(qū)市住宿費開支標準上限以內(nèi)憑據(jù)報銷。
當前，定點飯店的政府采購工作還沒有在縣級（含縣級）以下城市開展。因此，出差人員因工作需要在縣級（含縣級）以下城市住宿的，住宿費開支標準應在該縣級城市所在設區(qū)市的定點飯店住宿費標準上限以內(nèi)，憑據(jù)報銷。
6．出差人員住宿在親友家里，住宿費如何報銷？
答：差旅費管理辦法第十二條規(guī)定，出差人員無住宿費發(fā)票，一律不予報銷住宿費。對出差人員由接待單位免費接待或住在親友家，無住宿費發(fā)票的，一律不予報銷住宿費。
7.實行公雜費定額包干后，出差人員經(jīng)批準乘坐飛機的，從住地到機場的費用可否報銷？
答：考慮到機場一般距市中心較遠，乘車費用較高，出差人員經(jīng)批準乘坐飛機的，其往返機場乘坐專線客車的費用、民航機場管理建設費和航空旅客人身意外傷害保險費（限每人每次一份），憑據(jù)報銷，不在公雜費定額包干之內(nèi)。出差人員前往專線客車車站的交通費用，在公雜費定額包干范圍之內(nèi)。
8. 出差人員的伙食補助費、公雜費按出差的自然（日歷）天數(shù)計算。對自然（日歷）天數(shù)應如何正確理解和執(zhí)行？
答：自然（日歷）天數(shù)是指出差人員從出發(fā)當天零時起，到完成任務后返回工作單位所在地當天24時止的日歷實際天數(shù)，出發(fā)和返回的當天均按一整天計算。例如，某甲出差，5日上午11時出發(fā)，當月24日晨7時返回，則此人出差的自然天數(shù)應為20天。
9.符合乘坐火車軟臥條件的人員，改乘軟座應怎樣補助？
答：符合乘坐火車軟臥條件的人員改乘軟座的，按照規(guī)定以硬座票價的80%（全列軟席列車按照軟座車票的40%）計發(fā)補助費。改乘硬座，同樣仍按照硬座票價的80%計發(fā)補助費。改乘硬臥，不再給予補助。
10．長途連續(xù)乘坐火車（全列軟席列車），符合坐臥鋪條件，其中有一段不坐臥鋪的，補助費如何計發(fā)？
答：長途連續(xù)乘坐火車（全列軟席列車）的，必須全程不買臥鋪票，才能按全程硬座票價的80%（全列軟席列車按照軟座車票的40%）發(fā)給補助費。如果其中一段路程坐了臥鋪，其他路段符合乘坐臥鋪規(guī)定而未購買臥鋪票的，可按照分段的方法計算補助費，即從當日晚8時至次日晨7時乘車6小時，或連續(xù)乘車超過12小時的，可按本段硬座（全列軟席列車按照軟座）票價的比例給予補助。達不到規(guī)定條件的，不再給予補助。
11．出差人員符合乘坐火車（全列軟席列車）臥鋪條件，未買臥鋪票，而買直達硬座（全列軟席列車軟座）通票，受交通條件限制，必須中轉(zhuǎn)的，如何計發(fā)不坐臥鋪的補助費？
答：限于交通條件，出差人員必須中途轉(zhuǎn)車又未住宿的，可按規(guī)定的直達硬座（全列軟席列車軟座）票價的比例計發(fā)補助費。因公必須中途下車中轉(zhuǎn)或辦事，并已住宿的，則分段計算。即：符合乘坐火車臥鋪的路段，而未買臥鋪票的，可按規(guī)定的硬座（全列軟席列車軟座）票價的比例計發(fā)補助費。對不符合乘坐火車臥鋪的路段，則不應發(fā)給此項補助費。
12．在職因公傷殘人員出差乘坐火車（全列軟席列車），符合乘坐臥鋪條件，而未買臥鋪票，按規(guī)定已享受火車票價格優(yōu)待的，如何計發(fā)補助費？
答：在職因公傷殘人員出差乘坐火車（全列軟席列車），符合乘坐臥鋪條件，而未買臥鋪票，已按規(guī)定優(yōu)待價購買了硬座（全列軟席列車軟座）票的，可按硬座（全列軟席列車軟座）整票票價的80%（全列軟席列車軟座整票票價的40%）計發(fā)補助費。
13．差旅費管理辦法規(guī)定，工作人員出差或調(diào)動工作期間，事先經(jīng)單位領導批準就近回家省親辦事的，其繞道交通費，扣除出差直線單程交通費，多開支的部分由個人自理。如何具體掌握執(zhí)行？
答：上述規(guī)定是對離家較遠的職工趁出差、開會或調(diào)動工作之便，略加繞道就能探望父母、配偶等親屬的一種照顧。例如，從石家莊到武漢出差，事先經(jīng)單位領導批準，完成任務后，前往南京省親辦事，再從南京直接回石家莊，其路費的報銷，應按從武漢回石家莊的快車臥鋪中鋪票價計算。繞道車、船費超過武漢到石家莊快車臥鋪中鋪票價的部分，由個人自理；繞道車船費少于從武漢到石家莊的快車臥鋪中鋪票價時，按照實際繞道車船費報銷。
14．出差人員乘坐火車（全列軟席列車），符合乘坐臥鋪條件，而未買臥鋪票，并已按規(guī)定的硬座（全列軟席列車軟座）票價的比例計發(fā)補助費后，途中的伙食補助費和公雜費是否仍應按照規(guī)定發(fā)給？
答：對出差人員符合坐臥鋪條件，未買臥鋪票的，按火車硬座（全列軟席列車軟座）票價的一定比例發(fā)給個人補助費，主要是為了緩和火車臥鋪的緊張狀況，鼓勵一部分身體條件較好的同志，不必等購臥鋪票，及時出發(fā)。此項補助費和途中伙食補助費的性質(zhì)不同，因此，對出差人員已經(jīng)按照規(guī)定的硬座（全列軟席列車軟座）票價的比例計發(fā)補助費后，在途期間仍應按照規(guī)定發(fā)給伙食補助費、公雜費。
15．有些旅客列車為了緩和客車擁擠狀況，活躍旅客生活，增設了不少服務項目。如利用餐車開設茶座，備用茶點、報刊、棋類等供旅客享用，按小時收費，出差人員能否報銷此項茶座費用？
答：茶座費用等應由個人自理，不能報銷。
16.到基層掛職擔任領導職務的人員，在基層單位工作期間，是否給予伙食補助費？
答：根據(jù)差旅費管理辦法第十八條規(guī)定，到基層單位實(見)習、工作鍛煉、支援工作以及各種工作隊等人員，在途期間的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費按照差旅費開支規(guī)定執(zhí)行；在基層單位工作期間，每人每天發(fā)放伙食補助費15元，公雜費每人每天5元包干，不報銷住宿費。
對于到基層掛職擔任領導職務的人員，其工資供給關系仍在原單位的，按照上述規(guī)定給予補助。工資供給關系轉(zhuǎn)到掛職單位的，不再執(zhí)行本規(guī)定。
17.省直在石單位工作人員到遠郊區(qū)縣出差，當天往返的，其出差費用如何計算？
工作人員到石家莊遠郊區(qū)縣出差，伙食補助費午、晚餐每餐每人補助20元，早餐每人補助10元。其中：出差人員由接待單位統(tǒng)一安排伙食的，不實行包干辦法，出差人員應向接待單位繳納伙食費，回所在單位如實申報，在上述標準內(nèi)憑接待方開具的有效憑證核領伙食補助費。公雜費按差旅費管理辦法規(guī)定的相關標準執(zhí)行，其中：單位已實行公務移動通訊費用補貼的，公雜費減半發(fā)放；單位已實行公務移動通訊費用補貼，同時出差人員由所在單位、接待單位或其他單位免費提供交通工具的，應如實申報，不再發(fā)放公雜費。
當天往返的，不報銷住宿費。當天不能往返，需要住宿的，住宿費按照差旅費管理辦法的有關規(guī)定執(zhí)行。
18.職工外出參加會議統(tǒng)一交“會務費”但收款收據(jù)沒有分開明細項目的，如何報銷？
答：職工外出參加會議，如果會議主辦單位不統(tǒng)一安排食宿或雖統(tǒng)一安排食宿但不負擔費用或只負擔部分費用的，參會人員應要求會議主辦單位開具載有住宿費、伙食費等明細項目的規(guī)范的證明。對外出參加會議統(tǒng)一交“會務費”無法取得明細項目證明的，應視同其中包括住宿費、伙食費，由參會人員所在單位按照差旅費管理辦法第十七條之規(guī)定執(zhí)行。
19、駐石省直單位工作人員在省直黨校、省委黨校、省行政學院等駐石學校學習、進修、培訓期間的費用報銷如何掌握？
答：我省《辦法》第十九條規(guī)定的是工作人員因公受派遣到外地學習、進修、培訓期間的差旅費報銷包干辦法。駐石省直單位工作人員在省直黨校、省委黨校、省行政學院等駐石學校學習、進修、培訓，不執(zhí)行本條關于學習、進修、培訓期間的差旅費報銷包干辦法。對于這些學校根據(jù)教學管理需要為駐石省直單位工作人員統(tǒng)一安排食宿，收取了住宿費、伙食費的，工作人員所在單位可以根據(jù)學校開具的收取住宿費、伙食費有效憑證，比照《辦法》第十九條規(guī)定報銷住宿費、伙食補助費，但不發(fā)給公雜費。
二、差旅費報銷范圍
1、差旅費核算的內(nèi)容：用于出差旅途中的 費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。
2、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。
3、至于外地餐券不能計入差旅費中，稅法上并沒有相關的文件規(guī)定。
差旅費開支范圍包括：城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內(nèi)。
三、差旅費報銷流程
1、出差人員填制差旅費報銷單--直屬上級審查 分管副院長核準 財務人員審核--出納結(jié)算付款。各分管領導應對差旅費報銷的真實性、合理性負全面責任。
2、財務人員、稽核人員、資金管理人員按規(guī)定對報銷手續(xù)、預算額度、票據(jù)合法性、真實性、出差標準進行審核并對此負責。
四、差旅費報銷注意事項
1、員工報銷時按財務部門規(guī)定填制報銷單據(jù)，附原始票據(jù)：包括出差申請、機票（明折明扣票）、火車票、汽車票、船票、住宿發(fā)票、會議通知、過路費、過橋費等 ，無本人姓名的原始發(fā)票須在背面簽名。
2、乘坐飛機的，訂票費、改簽費、退票費、往返機場的車費不予報銷。
3、出差補助天數(shù)=出差返程日期-出差出發(fā)日期。
4、須按財務規(guī)定取得并填寫真實合法的憑證。對項目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷；對涂改、偽造或變造原始票據(jù)、虛報出差天數(shù)的，不予報銷。
5、原始票據(jù)丟失、毀損的，當事人需作出詳細書面說明及需報銷單據(jù)明細項目、金額，經(jīng)直屬上級與所在部門第一負責人簽批后，報學院、學校分管領導簽批報銷。
6、超標乘坐交通工具的，其交通費的報銷，按其應乘坐的交通工具類別計算報銷金額，超額部分自行承擔。
