寶雞差旅費津貼報銷標(biāo)準(zhǔn),住宿和餐飲報銷標(biāo)準(zhǔn)

差旅費是指出差期間因辦理公務(wù)而產(chǎn)生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。差旅費是行政事業(yè)單位和企業(yè)的一項重要的經(jīng)常性支出項目。差旅費中列支補(bǔ)助按人均100元1天標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)。2023年寶雞差旅費津貼報銷標(biāo)準(zhǔn)暫未公布,以下是最新的寶雞差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn),僅供參考。

一、2023寶雞差旅費津貼報銷標(biāo)準(zhǔn)

該標(biāo)準(zhǔn)適用范圍包括銷售公司所有人員，且出差人員要提前向上級主管申請出差日程并備案至相關(guān)部門。

交通費

1、出差人員應(yīng)當(dāng)按規(guī)定等級乘坐交通工具。

注意：未按規(guī)定等級乘坐交通工具的，超支部分由個人自理。

2、自駕

對于部分出差人員自駕的，須與公司簽訂用車協(xié)議，要求將車牌號、行駛證備案至公司銷售運作部門及財務(wù)中心，月初月末舉證拍照車輛里程數(shù)作為參考上限，以紅圈系統(tǒng)工作軌跡為依據(jù)，按照0.6元/1公里的油費標(biāo)準(zhǔn)報銷（里程數(shù)以百度或高德地圖為依據(jù)），過路費以實際發(fā)生的票據(jù)為依據(jù)實報實銷。

住宿費

出差人員出差的住宿費用標(biāo)準(zhǔn)

備注：一類城市：北京、上海、廣州、深圳、西藏、杭州

二類城市：江蘇、浙江、省會城市（西安）、直轄市、計劃單列市、珠三角城市、三亞

三類城市：除一類、二類城市以外的城市（寶雞、漢中、延安等地級市）

住宿費產(chǎn)生標(biāo)準(zhǔn)以駐地到出差地超過50公里為準(zhǔn)，50公里以內(nèi)原則上要求當(dāng)日往返，如有特殊情況向上級有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批；50公里以外住宿按照實際發(fā)生憑票據(jù)報銷。

出差人員根據(jù)相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)，選擇住單間或標(biāo)準(zhǔn)間，若2人及2人以上同時出差，則同性別員工按照兩人一間的標(biāo)準(zhǔn)住宿，由一個人報銷即可；若陪同領(lǐng)導(dǎo)出差則按照從高級別標(biāo)準(zhǔn)報銷的原則報銷；有其他特殊情況的需上報經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

開具票據(jù)單位、金額及時間等信息須明確，填開票據(jù)時以天數(shù)為單位，備注欄注明人數(shù)及間數(shù)，票據(jù)須離店前開具，如有特殊情況，補(bǔ)開票據(jù)需上級領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。

伙食補(bǔ)助費

伙食補(bǔ)助費是指對公司在職員工因公出差期間給予的伙食補(bǔ)助費用。

伙食補(bǔ)助費以自然天數(shù)計算，按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)額度報銷，公司總經(jīng)理（副總）及總監(jiān)出差伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為100元/天，其他人員出差伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為70元/天。

出差人員在當(dāng)天中午12點以后從常駐地出發(fā)或在中午14點之前返回常駐地的，伙食補(bǔ)助按照半天的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

業(yè)務(wù)招待費

業(yè)務(wù)招待費主要用于公司領(lǐng)導(dǎo)、區(qū)域經(jīng)理及主管用于接待與本公司有業(yè)務(wù)往來及密切合作的有關(guān)公司或公司業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人等。

二、差旅費報銷范圍

1、差旅費核算的內(nèi)容：用于出差旅途中的 費用支出，包括購買車、船、火車、飛機(jī)的票費、住宿費、伙食補(bǔ)助費及其他方面的支出。

2、一般情況下，單位補(bǔ)助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補(bǔ)助出差伙食費。

3、至于外地餐券不能計入差旅費中，稅法上并沒有相關(guān)的文件規(guī)定。

差旅費開支范圍包括：城市間交通費、住宿費、伙食補(bǔ)助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括：出差人員姓名、地點、時間、任務(wù)、支付憑證等。差旅費中列支補(bǔ)助按人均100元1天標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)。

三、差旅費報銷流程

1、出差人員填制差旅費報銷單--直屬上級審查 分管副院長核準(zhǔn) 財務(wù)人員審核--出納結(jié)算付款。各分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)對差旅費報銷的真實性、合理性負(fù)全面責(zé)任。

2、財務(wù)人員、稽核人員、資金管理人員按規(guī)定對報銷手續(xù)、預(yù)算額度、票據(jù)合法性、真實性、出差標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核并對此負(fù)責(zé)。

四、差旅費報銷注意事項

1、員工報銷時按財務(wù)部門規(guī)定填制報銷單據(jù)，附原始票據(jù)：包括出差申請、機(jī)票（明折明扣票）、火車票、汽車票、船票、住宿發(fā)票、會議通知、過路費、過橋費等 ，無本人姓名的原始發(fā)票須在背面簽名。

2、乘坐飛機(jī)的，訂票費、改簽費、退票費、往返機(jī)場的車費不予報銷。

3、出差補(bǔ)助天數(shù)=出差返程日期-出差出發(fā)日期。

4、須按財務(wù)規(guī)定取得并填寫真實合法的憑證。對項目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷；對涂改、偽造或變造原始票據(jù)、虛報出差天數(shù)的，不予報銷。

5、原始票據(jù)丟失、毀損的，當(dāng)事人需作出詳細(xì)書面說明及需報銷單據(jù)明細(xì)項目、金額，經(jīng)直屬上級與所在部門第一負(fù)責(zé)人簽批后，報學(xué)院、學(xué)校分管領(lǐng)導(dǎo)簽批報銷。

6、超標(biāo)乘坐交通工具的，其交通費的報銷，按其應(yīng)乘坐的交通工具類別計算報銷金額，超額部分自行承擔(dān)。