甲方:財務(wù)部
乙方:
為了加強財務(wù)管理,強化部門財務(wù)人員的工作責(zé)任,根據(jù)企業(yè)財務(wù)管理的具體要求,結(jié)合二四年度財務(wù)部工作目標(biāo)責(zé)任書,按分工負(fù)責(zé)、包干到人,一抓到底的原則,按財務(wù)部工作職責(zé)范圍,為明確責(zé)任,特制定工作目標(biāo)責(zé)任書。
一、 甲方對乙方政治理論學(xué)習(xí)和勞動紀(jì)律監(jiān)督考核。
1、積極參加企業(yè)和財務(wù)部組織的政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),學(xué)習(xí)要有筆記,不得遲到早退,有事請假。
2、自覺學(xué)習(xí)《會計法》和有關(guān)的財務(wù)、稅收知識,全面掌握企業(yè)會計核算知識,每年不論業(yè)務(wù)培訓(xùn)和自學(xué)時間不少于×小時。
3、按時到崗,堅守工作崗位,外出辦事向部室負(fù)責(zé)人打招呼,配合做好企業(yè)的中心工作,參加社會活動、集體活動和集體勞動,遵守全民社會公德。
4、執(zhí)行企業(yè)的各項制度,服從企業(yè)董事會的各項決議和上級部門下達(dá)的的文件和會議精神,無條件完成在規(guī)定時間內(nèi)交辦的任務(wù)和所在崗位的工作。
5、嚴(yán)格履行崗位職責(zé),本職工作扎實有效、有序,部室工作之間相互配合、相互團結(jié)。
二、 工作職責(zé)
負(fù)責(zé)企業(yè)本級、某下屬企業(yè)的出納業(yè)務(wù)及企業(yè)本級和城市 資產(chǎn)占用費的核算,嚴(yán)格審核各種費用單據(jù),全面負(fù)責(zé)企業(yè)的固定資產(chǎn)、家俱用具的登記,記載及核對核算工作,負(fù)責(zé)應(yīng)收帳款,其它應(yīng)收款、應(yīng)付帳款、其它應(yīng)付款的清理、清收及帳務(wù)處理工作,負(fù)責(zé)收取各專業(yè)企業(yè)的有關(guān)費用、借款利息及其它應(yīng)收款項,負(fù)責(zé)企業(yè)的銀行結(jié)算業(yè)務(wù),短期借款、長期借款的登記及利息的清收及貸款的年檢,負(fù)責(zé)企業(yè)的納稅申報和年終的匯算清繳工作,一般納稅人資格年檢、發(fā)票管理及相關(guān)稅收業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)配合工作。負(fù)責(zé)企業(yè)本級業(yè)務(wù)招待費的核算和納稅申報核算及報表的上報。
三、 目標(biāo)要求
1、認(rèn)真做好出納工作,嚴(yán)格按電話費、差旅費、業(yè)務(wù)招待費管理辦法和財務(wù)制度審核報銷各類單據(jù),管好用好支票印鑒,做好支票的領(lǐng)用、注銷登記,逐筆登記電話費、互借款、資產(chǎn)租賃臺帳等,管好庫存現(xiàn)金,做到日清月結(jié),庫存現(xiàn)金不得超過×元,無正當(dāng)理由不得積壓單據(jù),當(dāng)月單據(jù)當(dāng)月全部入帳處理。
2、及時報送企業(yè)的納稅申報表,做好發(fā)票的領(lǐng)用,及管理工作,監(jiān)督檢查各部門的發(fā)票使用情況,逐筆登記部門發(fā)票的領(lǐng)用存,及時核銷已用發(fā)票,保證發(fā)票的安全,處理好與稅務(wù)等相關(guān)部門的關(guān)系。
3、按月清理各類往來帳款,及時處理有關(guān)帳務(wù),按月收清各類借款的利息,逐筆登記短期借款、長期借款的借款時間、利率,準(zhǔn)確清算核對銀行貸款利息,保證借款利息按時解交,發(fā)生誤差及時更正。
4、按時收清各專業(yè)企業(yè)應(yīng)繳的工會經(jīng)費、福利費及應(yīng)收的款項,及時核算資產(chǎn)占用費,按月提供資產(chǎn)占用費收取檢查表。
5、主管領(lǐng)導(dǎo)及部室安排的階段性工作必須在規(guī)定的時間內(nèi)完成。
6、年內(nèi)學(xué)會財務(wù)軟件的操作應(yīng)用,要求做到能夠錄入憑證、調(diào)用相關(guān)帳戶、打印帳目分析、查閱打印各類報表并進行簡單的表格制作。
7、×月底收清酒業(yè)企業(yè)某年底借款利息×元。
8、企業(yè)本級的業(yè)務(wù)招待費檢查表和已交稅金月報表按月上報,做到真實準(zhǔn)確。
四、 考核辦法
工資考核:采用百分制辦法考核,考核結(jié)果與責(zé)任人的效益工資掛鉤,根據(jù)工作責(zé)任目標(biāo)完成情況計分,按月考核,計算出應(yīng)得報酬。
1、出納核算考核×分,費用單據(jù)審查不嚴(yán),出現(xiàn)不按企業(yè)財務(wù)管理制度規(guī)定報銷差費,費用單據(jù)簽字不全的發(fā)現(xiàn)一次扣×分,支票管理不嚴(yán)造成丟失或一月內(nèi)發(fā)出的支票不核銷每發(fā)生一筆扣×分,造成經(jīng)濟損失的除追究當(dāng)事人的責(zé)任外也要追究出納的責(zé)任,經(jīng)抽查,庫存現(xiàn)金帳款不符一次扣×分,積壓單據(jù)不按月處理單據(jù)發(fā)現(xiàn)一次扣×分,不按規(guī)定登記電話費、業(yè)務(wù)招待費、房租等臺帳少一項扣×分。
2、納稅申報業(yè)務(wù)及其它考核×分,不按時申報造成罰款由責(zé)任人承擔(dān)外,一次扣×分,發(fā)票管理不嚴(yán)出現(xiàn)丟失除賠償責(zé)任損失外,一次扣×分,不配合協(xié)調(diào)稅收關(guān)系一次扣×分,不按月報已交稅金月報表和業(yè)務(wù)招待費審核檢查表,少一月扣×分。
3、往來帳項的清理核對及各企業(yè)利息清算×分,往來帳項不清一筆扣×分,內(nèi)部借款利息按月清算,不及時清算清收一筆扣×分,清收回的利息必須保證償還銀行貸款利息,銀行貸款利息不能按時支付一筆扣×分。
4、應(yīng)收帳款清收計×分,清收×抽資款×元,當(dāng)月考核按進度每欠×%扣×分,按收回×%計算,每超×%加×分,全年按實收金額考核,每欠×%扣×分,每超×加×分。清收×欠款×萬元(土地購置費)當(dāng)月考核時按進度每欠×%扣×分。年底按實收金額每欠×%扣×分,全部收清加×分。
5、固定資產(chǎn)、家俱用具核算×分,對固定資產(chǎn)、家俱用具不清、查出一次扣×分,全年的盤點核對不少于一次,不按規(guī)定時間完成盤點核對一次扣×分。
6、資產(chǎn)占用費核算計×分,雙月核算一次,上報核算結(jié)果,欠報一次扣×分,費用支出把關(guān)不嚴(yán)一筆扣×分。
7、安排階段性工作計×分,主管領(lǐng)導(dǎo)和部室安排的階段性工作在規(guī)定時間內(nèi)完不成的超一天扣×分,不能按要求完成的除返工外一次扣×分。
8、計算機測試計×分,按要求每一項不合格扣×分。
五、 其它
1、本責(zé)任書一式貳份,部室負(fù)責(zé)人和責(zé)任人各持壹份。
2、本合同自某年×月×日起至某年×月×日。
3、本責(zé)任書因特殊情況如需修改,需經(jīng)雙方協(xié)商后方可更改。
年 月 日