威海差旅費津貼報銷標準,住宿和餐飲報銷標準

差旅費是指出差期間因辦理公務而產(chǎn)生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。差旅費是行政事業(yè)單位和企業(yè)的一項重要的經(jīng)常性支出項目。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內(nèi)。2023年威海差旅費津貼報銷標準暫未公布,以下是最新的威海差旅費報銷標準,僅供參考。

一、2023威海差旅費津貼報銷標準

威海市市直機關和事業(yè)單位差旅費管理辦法

第一章 總 則

第一條 為保證出差人員工作與生活需要，規(guī)范差旅費管理，完善公務活動接待制度，參照《山東省省直機關和事業(yè)單位差旅費管理辦法》，結(jié)合我市實際，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于威海市直黨政機關、人大、政協(xié)、法院、檢察院、民主黨派、人民團體以及市屬事業(yè)單位（以下簡稱市直單位）。

第三條 差旅費是指市直單位工作人員暫時離開威海市轄區(qū)到外地辦理公務所必需的費用，其開支范圍包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費。

本辦法所稱威海市轄區(qū)包括榮成市、文登市、乳山市、環(huán)翠區(qū)及高技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)和經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)。

第四條 差旅費管理實行憑據(jù)報銷和定額包干相結(jié)合的辦法。城市間交通費、住宿費實行在規(guī)定標準內(nèi)憑據(jù)報銷，伙食補助費、公雜費實行定額包干。

第五條 市直單位要建立健全出差審批管理制度，嚴格控制出差人數(shù)和天數(shù)。要嚴肅財經(jīng)紀律，不得向下級單位或其他單位轉(zhuǎn)嫁差旅費。

第二章 城市間交通費

第六條 出差人員要按照規(guī)定等級乘坐交通工具，憑據(jù)報銷城市間交通費。未按規(guī)定等級乘坐交通工具的，超支部分自理。

（一） 出差人員乘坐交通工具的等級見下表：

（二）從嚴控制出差人員乘坐飛機，因工作需要確需乘坐的，須經(jīng)單位領導批準。

（三）副廳級以及相當職務的人員出差，因工作需要，隨行一人可以乘坐火車軟席或輪船一等艙。

（四）出差人員可以乘坐全列軟席列車。其中設有一、二等軟座的，符合乘坐軟席條件的人員可乘一等軟座，符合乘坐硬席條件的人員可乘二等軟座。

第七條 出差人員乘坐火車，從當日晚8時至次日晨7時乘坐6小時以上的，或連續(xù)乘車超過12小時的，可按規(guī)定等級購買火車硬、軟臥鋪票。其中符合乘坐硬席條件的人員乘坐全列軟席列車的，可購軟臥票。

出差人員符合乘坐硬、軟臥規(guī)定而改乘硬座的，按照本人實際乘坐火車硬座票價的80%計發(fā)補助費；符合乘坐軟臥規(guī)定而改乘軟座的，按照本人實際乘坐火車軟座票價的40%計發(fā)補助費；其他情況不予補助。

第八條 乘坐飛機，往返機場的專線客車費用、民航機場管理建設費和航空旅客人身意外傷害保險費（限每人每次一份），憑據(jù)報銷。

第三章 住宿費

第九條 出差人員住宿費開支標準上限為：副廳級每人每天600元，處級每人每天300元，其余人員每人每天150元。“其余人員”如果單人出差或男、女出差人員為單數(shù)，其單個人員住宿費可在每天300元標準內(nèi)憑據(jù)報銷。

第十條 出差人員無住宿費發(fā)票，一不予報銷住宿費。

第四章 伙食補助費

第十一條 出差人員的伙食補助費，按出差自然（日歷）天數(shù)實行定額包干。每人每天補助標準為50元。

第十二條 出差人員由接待單位統(tǒng)一安排伙食的，回所在單位后應如實申報，單位不再發(fā)給伙食補助費。

第五章 公雜費

第十三條 出差人員的公雜費按出差自然（日歷）天數(shù)實行定額包干。每人每天標準為20元，用于補助市內(nèi)交通、通訊等支出。

第十四條 出差人員由所在單位、接待單位或其他單位免費提供交通工具的，應如實申報，公雜費減半發(fā)放。

第六章 參加會議等的差旅費

第十五條 工作人員外出參加會議，在途期間的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費，按差旅費規(guī)定執(zhí)行。

會議統(tǒng)一安排食宿的，所在單位不再報銷住宿費，不再發(fā)給伙食補助費和公雜費；會議規(guī)定食宿自理又不交納會務費的，會議期間的住宿費、伙食補助費和公雜費，按差旅費規(guī)定執(zhí)行；會議規(guī)定交納會務費的，不發(fā)給伙食補助費，住宿費、公雜費按差旅費規(guī)定執(zhí)行。

凡經(jīng)單位批準脫產(chǎn)帶薪參加威海市轄區(qū)外各類非學歷培訓、進修人員，在途期間的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費，按照差旅費開支規(guī)定執(zhí)行。

在培訓、進修期間，培訓、進修單位不給予伙食補助的，按實際培訓、進修天數(shù)，每人每天發(fā)給伙食補助費10元；培訓、進修單位給予伙食補助的，不再發(fā)給伙食補助費；向培訓、進修單位交納培訓、進修費的，也不再發(fā)給伙食補助費。培訓、進修期間，不發(fā)給公雜費。

第十七條 到威海市轄區(qū)外或轄區(qū)內(nèi)鎮(zhèn)及以下基層單位實（見）習、掛職、工作鍛煉、支援工作以及參加各種工作隊的人員（不包括援藏、援疆人員），在途期間的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費，按照差旅費開支規(guī)定執(zhí)行。

在威海市轄區(qū)外或轄區(qū)內(nèi)鎮(zhèn)及以下基層單位工作期間，按實際在外工作天數(shù)，每人每天發(fā)給伙食補助費10元。工作單位免費安排伙食的，不再發(fā)給伙食補助費。工作期間，不報銷住宿費，不發(fā)給公雜費。在當?shù)毓ぷ髌陂g的差旅費執(zhí)行駐地規(guī)定，費用由駐地單位承擔。

第七章 調(diào)動、搬遷的差旅費

第十八條 工作人員因調(diào)動工作所發(fā)生的城市間交通費、住宿費和伙食補助費，按差旅費有關規(guī)定執(zhí)行。

工作人員調(diào)動工作，一般不得乘坐飛機。

工作人員因調(diào)動工作所發(fā)生的行李、家具等托運費，在每人每公里1元以內(nèi)憑據(jù)報銷，超過部分自理。

以上發(fā)生的各項費用，由調(diào)入單位報銷。

第十九條 工作人員同住的家屬（父母、配偶、未滿16周歲的子女和必須贍養(yǎng)的家屬），如果隨同工作人員調(diào)動同行的，其城市間交通費、住宿費、伙食補助費，以及行李、家具等托運費等，由調(diào)入單位按被調(diào)動人的標準報銷；已滿16周歲的子女隨同被調(diào)動人員調(diào)動所發(fā)生的各項費用，按一般工作人員標準報銷。同住家屬暫時不能同行的，經(jīng)被調(diào)動人員的調(diào)入單位同意，其以后遷移時的費用，仍由被調(diào)動人員的調(diào)入單位報銷。

被調(diào)動工作人員的非同住家屬，經(jīng)批準，遷至被調(diào)動人員工作單位所在地的，其費用由被調(diào)動人員的調(diào)入單位報銷。

第二十條 由部隊轉(zhuǎn)業(yè)到地方工作的干部，其差旅費按照解放軍總后勤部的有關規(guī)定，由所在部隊按合理路線、規(guī)定標準計算發(fā)給，到達調(diào)入單位后結(jié)算，多退少補，作為增加或減少單位的差旅費處理。

第二十一條 離休、退休、退職人員安置回原籍或其他地點居住的差旅費，比照工作人員調(diào)動工作的有關規(guī)定執(zhí)行。

第八章 附 則

第二十二條 工作人員出差或調(diào)動工作期間，事先經(jīng)單位領導批準就近回家探親辦事的，其繞道交通費，扣除出差直線單程交通費，多開支的部分由個人自理。繞道和在家期間不予報銷住宿費，不發(fā)給伙食補助費、公雜費。

第二十三條 工作人員出差期間，因游覽或非工作需要的參觀而開支的費用，均由個人自理。出差人員不準接受違反規(guī)定用公款支付的宴請、禮品、游覽。各接待單位要根據(jù)各類出差人員住宿費限額標準和伙食補助費標準適當安排，不得以任何名義免收或少收食宿費。對弄虛作假，虛報冒領，違反規(guī)定的，按照有關規(guī)定嚴肅處理。

第二十四條 市直單位應根據(jù)本辦法，結(jié)合本部門、單位實際情況，在不超過差旅費開支標準限額的前提下，制定本單位內(nèi)部差旅費管理細則，并報市財政局備案。

第二十五條 本辦法由市財政局負責解釋。

第二十六條 本辦法自2008年1月1日起施行。

二、差旅費報銷范圍

1、差旅費核算的內(nèi)容：用于出差旅途中的 費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。

2、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。

3、至于外地餐券不能計入差旅費中，稅法上并沒有相關的文件規(guī)定。

差旅費開支范圍包括：城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內(nèi)。

三、差旅費報銷流程

1、出差人員填制差旅費報銷單--直屬上級審查 分管副院長核準 財務人員審核--出納結(jié)算付款。各分管領導應對差旅費報銷的真實性、合理性負全面責任。

2、財務人員、稽核人員、資金管理人員按規(guī)定對報銷手續(xù)、預算額度、票據(jù)合法性、真實性、出差標準進行審核并對此負責。

四、差旅費報銷注意事項

1、員工報銷時按財務部門規(guī)定填制報銷單據(jù)，附原始票據(jù)：包括出差申請、機票（明折明扣票）、火車票、汽車票、船票、住宿發(fā)票、會議通知、過路費、過橋費等 ，無本人姓名的原始發(fā)票須在背面簽名。

2、乘坐飛機的，訂票費、改簽費、退票費、往返機場的車費不予報銷。

3、出差補助天數(shù)=出差返程日期-出差出發(fā)日期。

4、須按財務規(guī)定取得并填寫真實合法的憑證。對項目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷；對涂改、偽造或變造原始票據(jù)、虛報出差天數(shù)的，不予報銷。

5、原始票據(jù)丟失、毀損的，當事人需作出詳細書面說明及需報銷單據(jù)明細項目、金額，經(jīng)直屬上級與所在部門第一負責人簽批后，報學院、學校分管領導簽批報銷。

6、超標乘坐交通工具的，其交通費的報銷，按其應乘坐的交通工具類別計算報銷金額，超額部分自行承擔。